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应增值税会计分录怎么写
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ sharon 发表的提问：
老师，增值税附加扣除会计分录怎么写
加计扣除的分录吗？
76楼
2023-02-22 21:17:59
全部回复
sharon：回复郭老师 是呀
2023-02-22 21:48:09
郭老师：回复sharon借费用，应交税费-应交增值税进项，应交税费-增值税加计扣除，贷银行存款，其他收益
2023-02-22 22:02:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
问下老师，增值税是怎么写会计分录的？
如果是一般纳税人的话，借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。
77楼
2023-02-23 20:21:27
全部回复
会计学堂：回复郭老师 老师，我是这样做分录的，我做的科目余额表这样的。期末余额-4112.16是什么意思？？
2023-02-23 20:46:23
会计学堂：回复郭老师 我们是当月计提，当月交纳
2023-02-23 21:02:51
郭老师：回复会计学堂借已交贷未交 做这个分录的
2023-02-23 21:25:00
郭老师：回复会计学堂负数余额表示多交了
2023-02-23 21:36:36
会计学堂：回复郭老师 一般都是 当月计提，下月交纳 计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 那月末的是时候要结转吗？
2023-02-23 22:01:30
郭老师：回复会计学堂是的 结转的分录是的
2023-02-23 22:16:19
会计学堂：回复郭老师 意思是需要结转，对吗老师
2023-02-23 22:29:08
郭老师：回复会计学堂是的 对的 需要结转的
2023-02-23 22:56:49
会计学堂：回复郭老师 只计提，没有交纳怎么结转？
2023-02-23 23:18:46
郭老师：回复会计学堂他的结转就代替了计提
2023-02-23 23:45:30
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请问老师。增值税是怎么写会计分录的？
同学你好 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
78楼
2023-02-23 20:26:59
全部回复
会计学堂：回复朴老师 我是这样做分录的，我做的科目余额表这样的，期末余额-4112.16是什么意思？？
2023-02-23 20:48:52
朴老师：回复会计学堂可能本期缴纳了上期未计提 或者是本期进项税额留底
2023-02-23 21:11:24
会计学堂：回复朴老师 我们当月计提，当月交纳
2023-02-23 21:28:40
朴老师：回复会计学堂那你是不是有留抵的进项税呢
2023-02-23 21:54:31
会计学堂：回复朴老师 一般都是 当月计提，下月交纳 计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 那月末的是时候要结转吗？
2023-02-23 22:19:06
朴老师：回复会计学堂月末要结转的，就是我上面给你的分录
2023-02-23 22:29:28
会计学堂：回复朴老师 只计提，没有交纳怎么结转？
2023-02-23 22:54:54
朴老师：回复会计学堂你的意思是减免了还是进项抵减了
2023-02-23 23:12:58
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付上月增值税，1000，的会计分录怎么写
上月有计提的话就是借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
79楼
2023-02-23 20:41:40
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 紫梦 发表的提问：
这个月有留抵税额请问怎么写会计分录，我们以前是 借：应交增增值税-销项 应交增值税-未交，贷：应交增值税-进项
您好！其实留抵本身不用单独做分录的。
80楼
2023-02-23 20:57:31
全部回复
紫梦：回复宋生老师 那我这个月销项税就会有余额，进项税也会有余额，请问怎么处理
2023-02-23 21:10:39
宋生老师：回复紫梦您好！是的。本身就一直有余额
2023-02-23 21:27:46
紫梦：回复宋生老师 @宋老师:我们一直都是没有余额的，余额在待抵扣进项税额那里，别的科目我们都没有余额
2023-02-23 21:51:40
宋生老师：回复紫梦那你这次也跟以前一样做就可以了。因为本身不是按你们的那样做的。所以我也不清楚你们应该怎么做
2023-02-23 22:20:47
紫梦：回复宋生老师 @宋老师:我没有做过留抵税，谢谢老师
2023-02-23 22:36:17
宋生老师：回复紫梦您好！不客气的。也不知道有没有帮你解决问题
2023-02-23 23:02:10
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
应交增值税怎样计提，分录怎样写？附加和税金怎样计提，分录怎样写
增值税借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税 附加税借税金及附加贷应交税费-城建税/地方教育/教育附加
81楼
2023-02-23 21:08:59
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答疑郭老师：回复丽霞这个是一般纳税人的
2023-02-23 21:26:01
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 追寻的鼠标 发表的提问：
请问老师：缴纳公司增值税，会计分录怎么写。借：应交税费-已交税金 ；还是 借：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税
82楼
2023-02-27 20:25:16
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
7月30日，将销项税22272和进项税15680全部结往应交税费―应交增值税―未交增值税，会计分录怎么写？
结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
83楼
2023-02-27 20:48:17
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 整齐的长颈鹿 发表的提问：
结转未交增值税的会计分录怎么写，为什么这么写呢？
你好分录为： 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷 应交税费——未交增值税 这样做是因为体现出来还有多少税款没有交。
84楼
2023-02-27 21:14:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 319800380 发表的提问：
，在交增值税时，我多交了2分钱，怎样写分录？谢谢 多交的会计分录怎么写
您好！是您计提少了还是因为什么。一般这样的冲减财务费用就算了。
85楼
2023-02-28 20:17:44
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 秋子 发表的提问：
进项税额转出部分，当月计提增值税，会计分录怎么写？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
86楼
2023-02-28 20:35:20
全部回复
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 拾柒 发表的提问：
去税务局发票交的增值税怎么写会计分录
你好，请问你们是小规模纳税人还是一般？
87楼
2023-02-28 20:59:59
全部回复
拾柒：回复蒋老师 小规模
2023-02-28 21:14:15
蒋老师：回复拾柒开出发票 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 支付税款 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2023-02-28 21:40:42
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ べ妆 发表的提问：
增值税金税盘的服务费怎么写会计分录啊？
借：管理费用——办公费 贷：库存现金 抵扣时 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
88楼
2023-03-01 20:22:25
全部回复
べ妆：回复李爱文老师 @李爱文老师:老师，必须这个月抵免是不是？月底做账的时候就得做抵免的分录
2023-03-01 20:41:47
李爱文老师：回复べ妆可以在有销售收入再做抵减分录。
2023-03-01 21:04:28
べ妆：回复李爱文老师 @李爱文老师:明白了老师，谢谢您
2023-03-01 21:15:41
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 沈阳那嘎达妹子 发表的提问：
老师，增值税和附加税的会计分录怎么写啊
你好，收入确认时间和增值税纳税义务发生时间大部分是一致的，增值税分录，借：应收账款 贷：应交税费/应交增值税（销项税额）和主营业务收入。附加税是根据实际缴纳的消费税费和增值税为基数，计算缴纳的，借：税金及附加 贷：城建税、教育费附加等。
89楼
2023-03-01 20:34:58
全部回复
沈阳那嘎达妹子：回复方老师 是不是得计提
2023-03-01 20:55:58
方老师：回复沈阳那嘎达妹子销项税额和进项税额是相关业务发生时入账的，增值税有一笔转出未交增值税的分录，跟你说的计提的意思差不多，计算出当月应交增值税，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税。税金及附加的分录是属于计提的。
2023-03-01 21:15:39
沈阳那嘎达妹子：回复方老师 好的老师，我们是小规模
2023-03-01 21:25:43
沈阳那嘎达妹子：回复方老师 老师，收到钱就一定需要确认收入吗，做成预收行吗
2023-03-01 21:37:25
方老师：回复沈阳那嘎达妹子小规模没有进项，直接用应交税费-应交增值税科目就可以了，也不用做转出未交增值税。
2023-03-01 21:59:43
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
缴纳上月增值税和所得税，会计分录怎么写
增值税：借应交税费-未交增值税 贷银行存款 所得税：借应交税费--企业所得税 贷银行存款
90楼
2023-03-01 20:59:59
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