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应增值税会计分录怎么写
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 李巧利 发表的提问：
增值税视同销售的会计分录怎么写呢？
你好，用于集体福利，借应付职工薪酬一福利费，贷库存商品，应交税费一应交增值税
61楼
2023-02-15 20:53:56
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李巧利：回复庄老师 这个应交税费应交增值税销项税额的数值也么计算呢？而且这个实质上不是不用开票吗
2023-02-15 21:22:41
庄老师：回复李巧利你好，销项税额按照销售额计算
2023-02-15 21:44:29
庄老师：回复李巧利是不用开增值税发票
2023-02-15 21:59:14
李巧利：回复庄老师 那我就是买的东西开的专票，下发给员工，这张专票不能抵扣是吗
2023-02-15 22:20:24
李巧利：回复庄老师 分录怎么写呢？我都直接借管理费用，借应交税费进项税额，贷银行存款，是不是不对？
2023-02-15 22:35:46
庄老师：回复李巧利你好，是的，不能抵扣，
2023-02-15 22:53:31
李巧利：回复庄老师 那正常分录应该怎么写
2023-02-15 23:08:37
庄老师：回复李巧利没有抵扣就没有进项税额
2023-02-15 23:38:17
李巧利：回复庄老师 直接借管理费用贷银行存款吗？
2023-02-16 00:08:15
李巧利：回复庄老师 这个算不算上面说的用于集体福利，需要用到销项税额这个科目吗
2023-02-16 00:22:26
庄老师：回复李巧利你好，购买的东西，不用算销项税额，如果已经抵扣，就直接进项税额转出
2023-02-16 00:34:49
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 张张 发表的提问：
问下老师，增值税是怎么写会计分录的？
确认收入，对应 确认销项税 采购货物，确认进项税 月末销项税大于进项税，就结转增值税
62楼
2023-02-15 21:16:48
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 勤奋的乌冬面 发表的提问：
土地价款抵扣增值税怎么写会计分录
(1)确认收入 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) (2)土地成本抵减 借：应交税费——应交增值税(销项税额抵减) 贷：主营业务成本
63楼
2023-02-15 21:38:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 敏感的跳跳糖 发表的提问：
增值税一般纳税人怎么写快乐会计分录
你好 你具体是什么业务 。才能判断科目的 
64楼
2023-02-20 20:17:25
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 郭郭 发表的提问：
请问，增值税差额征税的会计分录怎么写？
企业接受应税服务时，按规定允许扣减销售额而减少的销项税额，借记“应交税费——应交增值税(营改增抵减的销项税额)”科目，按实际支付或应付的金额与上述增值税额的差额，借记“主营业务成本”等科目，按实际支付或应付的金额，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。 对于期末一次性进行账务处理的企业，期末，按规定当期允许扣减销售额而减少的销项税额，借记“应交税费——应交增值税(营改增抵减的销项税额)”科目，贷记“主营业务成本”等科目
65楼
2023-02-20 20:36:59
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郭郭：回复朴老师 这样假设我的主营业务成本都是允许抵扣的，这样账上主营业务成本就为零了，我的企业所得税怎么办呢？
2023-02-20 20:50:46
朴老师：回复郭郭企业所得税是根据利润来计算的
2023-02-20 21:11:52
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 愿无岁月可回头 发表的提问：
根据这个写会计分录，借方为什么不写上应交增值税
你好，这是普通发票不可以抵扣进项税
66楼
2023-02-20 20:55:22
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 晟染 发表的提问：
老师，计提增值税和附加税的会计分录怎么写?
增值税谈不上计提的。只是随采购和销售业务确认的。 附加税是需要计提的 借 税金及附加 贷 应交税费——应交城建税／教育费附加／地方教育费附加
67楼
2023-02-20 21:09:04
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晟染：回复曼曼老师 那印花税和水利基金呢？
2023-02-20 21:38:36
曼曼老师：回复晟染你好，同上面是一样计提的。
2023-02-20 21:54:31
赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 617516728 发表的提问：
增值税反方向结平的会计分录怎么写？
各个科目的相反方向
68楼
2023-02-20 21:17:59
全部回复
617516728：回复赵俊鸽老师 有具体的会计分录吗
2023-02-20 21:45:56
617516728：回复赵俊鸽老师 借，贷，？
2023-02-20 21:59:36
赵俊鸽老师：回复617516728比如进项税本来在借方，结平就在贷方
2023-02-20 22:14:07
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买增值税专用发票怎么写会计分录
领购时候不写分录，开票时候写分录
69楼
2023-02-21 20:47:54
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小U 发表的提问：
老师···防疫补贴的会计分录怎么写？还有减免的单位社保的会计分录？和增值税减免到1%的会计分录怎么写？
借银行 贷其他收益/营业外收入，减免社保不做账，按需要交去计提就可以，减免1% 这个做应交增值税就做1%
70楼
2023-02-21 20:59:48
全部回复
小U：回复maize老师 营业外收入-政府补助是吗？
2023-02-21 21:20:15
maize老师：回复小U是的额，是的，是的，是的，
2023-02-21 21:37:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Esther  发表的提问：
老师，每个月10万限额内免增值税的会计分录应该怎么写呢
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
71楼
2023-02-21 21:17:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 舒适的枕头 发表的提问：
应交增值税借方有余额，可用下月的销项税额抵扣。 写会计分录的时候，是和销售商品的会计分录写在一起吗？怎么写？
你好，借方有余额再不用另外写分录了。
72楼
2023-02-22 20:25:28
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 顾银娴 发表的提问：
中级即征即退增值税会计分录怎么写？
同学您好，借银行存款贷营业外收入
73楼
2023-02-22 20:30:42
全部回复
顾银娴：回复文老师 写的其他收益会不会也算答正确？
2023-02-22 20:55:05
文老师：回复顾银娴一般情况下是用营业外收入的
2023-02-22 21:08:10
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 羽琪 发表的提问：
贫困人口抵减增值税，会计分录怎么写
借 应交税费应交增值税_未交增值税 贷营业外收入
74楼
2023-02-22 20:44:03
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎样写
你好，借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷 应交税费-未交增值税
75楼
2023-02-22 20:49:11
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