您好！公司按正常做。因为这不是公司的事情。

借；银行存款 等科目 贷；其他业务收入 应交税费 你好，可以做这个分录

（摘要）补计提1-12月份工会经费，借管理费用-工会经费，贷应付职工薪酬-工会经费 分录这样处理对吗？可以

你好 计提时 借管理费用 工会经费 贷应付职工薪酬 工会经费 缴纳时 借应付职工薪酬 工会经费 贷银行存款

要先计提的哦，企业缴纳的工会经费，上级总工会组织会按一定的比例返还给企业的工会组织，作为企业工会组织的活动经费。如果企业工会组织单独建立了工会经费核算账户，那么，返还的工会经费应直接进入工会组织的账户，作为工会组织收入进行核算。如果企业工会组织没有单独建立工会经费核算账户，那么，返还的工会经费应当进入企业财务部门的账户进行核算。收到返还工会经费时，借记“银行存款”科目，贷记“其他应付款——工会经费”科目。工会组织支付活动经费时，借记“其他应付款——工会经费”科目，贷记“银行存款”（或现金）科目。

具体什么事项导致冲减

借管理费用工会经费  贷银行存款

你好 可以冲减做计提的就可以了。