唯壹心艳：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复唯壹心艳不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

菲会：回复邹老师 水利基金进管理费用？

邹老师：回复菲会你好，是的

齐悦：回复邹老师 老师，是被挂靠企业怎么写分录？怎样把款打给挂靠企业？

邹老师：回复齐悦借；其他应付款 贷；银行存款

齐悦：回复邹老师 老师现在要交增值税，还有那部分挂靠费，怎么写

邹老师：回复齐悦借；应交税费 贷；银行存款 挂靠方内帐你可以确认为收入

齐悦：回复邹老师 老师，回答的很简单，我貌似没有懂

邹老师：回复齐悦交的增值税计入应交税费 挂靠方内帐确认为收入

爱群：回复笑笑老师 成本不用价税分开做分录吗？那我算增值税的时候怎么算？

笑笑老师：回复爱群一般纳税人有进项的可以抵扣进项

爱群：回复笑笑老师 我是小规模纳税人，旅行社的增值税差额征收的，是直接不含税收入减去不含税成本，那这个成本是不是要换算成不含税的？

笑笑老师：回复爱群小规模不可抵扣进项，取得的发票，记入成本都是含税的。

可可：回复晓海老师 那环保科技公司，会有哪些成本费用呢？发生的时候，是怎么做会计分录呢？借什么贷：银行存款/现金呢？

晓海老师：回复可可你好！原材料、工资、水电费等

可可：回复晓海老师 谢谢老师，那发生的时候计入哪个会计科目呢？是主营业务成本还是什么科目？能分情况讲详细些吗？

晓海老师：回复可可你好！主营业务成本、管理费用、营业费用等

小草：回复宋生老师 借营业税金及附加 贷应交税费—城建税

宋生老师：回复小草您好！您这样做分录是可以的

槑 宝：回复邹老师 地税结转，借：主营业务税金及附加 贷：地税明细科目

邹老师：回复槑 宝借；营业税金及附加 贷；应交税费——明细税种

槑 宝：回复邹老师 那要是我预缴10万，借：应交税费-应交增值税 10万 贷：银行存款 10万 当月增值税是20万的话，那还有10万，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 10万 贷：应交税费-未交增值税 10万 这样对吗？

邹老师：回复槑 宝你好，是的

Kevin：回复宋生老师 那我后面要不要改啊？对成本有什么影响吗

宋生老师：回复Kevin您好！不用改。没什么影响，各自是各自的成本。