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纳税评估所得税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 潇洒的飞机 发表的提问：
老师，无形资产评估入账会计分录怎么做呢？
你好，这个无形资产是股东投资入股吗？ 
106楼
2023-03-21 19:07:09
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潇洒的飞机：回复邹老师 不是，是公司的无形资产估价入账
2023-03-21 19:27:28
邹老师：回复潇洒的飞机你好，能描述一下无形资产是通过什么方式取得的吗？ 
2023-03-21 19:56:59
潇洒的飞机：回复邹老师 是通过商标评估作价方式取得的
2023-03-21 20:18:55
邹老师：回复潇洒的飞机你好，不是投资入股，那是购进吗？ 
2023-03-21 20:45:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 杜汝娟 发表的提问：
计提缴纳企业所得税的会计分录
你这个是几时的所得税
107楼
2023-03-21 19:33:45
全部回复
杜汝娟：回复maize老师 平时季度，和最后一个季度
2023-03-21 20:06:10
杜汝娟：回复maize老师 都要
2023-03-21 20:34:07
maize老师：回复杜汝娟计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款 之前没有计提就只能做这个，跨年，没有跨年就做 借所得税费用贷应交税费
2023-03-21 20:51:32
杜汝娟：回复maize老师 最后一个季度都是第二年一月份了，这种就按跨年做吗
2023-03-21 21:02:48
maize老师：回复杜汝娟跨年你要是之前之前计提那就按上面做
2023-03-21 21:27:05
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ Chang19 发表的提问：
老师，发生的评估费，就是企业贷款时评估资的评估费在所得税汇算清缴时填在哪合适
你好，你的分录是什么样的
108楼
2023-03-21 20:00:59
全部回复
Chang19：回复文文老师 放在管理费用 评估费里的
2023-03-21 20:29:00
文文老师：回复Chang19填主表，期间费用明细表即可
2023-03-21 20:40:53
Chang19：回复文文老师 是的，哪一项呢
2023-03-21 21:07:28
文文老师：回复Chang19期间费用明细表可填在其他栏
2023-03-21 21:33:38
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 老实的项链 发表的提问：
5日，远洋公司以新建厂房一栋向本企业投资，评估价值1500000元（含税，增值税税率为9%，取得增值税专用发票）会计摘要与会计分录
你好同学。摘要为：吸收投资 分录：借 固定资产 1500000/1.09*9%=123853.21 应交税费——应交增值税（进项税额）150000-123853.21=26146.79 贷 实收资本 1500000
109楼
2023-03-21 20:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 健忘的蛋挞 发表的提问：
5日，远洋公司以新建厂房一栋向本企业投资，评估价值1500000元（含税，增值税税率为9%，取得增值税专用发票）会计摘要与会计分录
你好，摘要可以是：股东以厂房投资入股，分录是 借：固定资产  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：实收资本
110楼
2023-03-22 19:48:06
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 艳儿 发表的提问：
老师，请问融资租赁的服务费和评估费怎样处理？如何做会计分录？
你好，计入管理费用就可以了 借管理费用贷银行存款
111楼
2023-03-22 19:56:32
全部回复
艳儿：回复朴老师 不是未确认服务费吗
2023-03-22 20:21:44
朴老师：回复艳儿也可以计入未确认服务费，这两个都可以
2023-03-22 20:38:13
艳儿：回复朴老师 做成长期待摊费用是什么情况。
2023-03-22 21:05:39
朴老师：回复艳儿就是根据租赁的年限摊销
2023-03-22 21:21:49
艳儿：回复朴老师 那未确认融资服务费会计分录 和长期待摊的会计分录分别是什么？
2023-03-22 21:44:56
朴老师：回复艳儿借：在建工程 财务费用 贷：未确认融资费用 计提长期待摊费用:借:长期待摊费用,贷:银行存款
2023-03-22 22:09:07
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
企业所得税A类的要填哪栏，不会填了，从事土地评估的
你看一下你自己的收入是属于那一项 就按照报表上的金额 填到对应的栏里面
112楼
2023-03-22 20:04:07
全部回复
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 温暖的大船 发表的提问：
资产评估费 累进制计算 2亿元怎么算是多少
同学，请你详细描述你的问题！
113楼
2023-03-22 20:23:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
企业所得税A类的要填哪栏，不会填了，从事土地评估的。
您好！你根据你的利润表对应着填就好了。
114楼
2023-03-27 19:44:49
全部回复
青春侠：回复宋生老师 老师你看下这里
2023-03-27 19:59:15
宋生老师：回复青春侠你好！你是想让我看什么呢 一般只需要填主表就好了
2023-03-27 20:26:37
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 轻松的鸵鸟 发表的提问：
5日，远洋公司以新建厂房一栋向本企业投资，评估价值1500000元（含税，增值税税率为9%，取得增值税专用发票）会计摘要与会计分录
借固定资产 应交税费应交增值税进项 1500000/1.09*0.09贷实收资本1500000 一般纳税人这样写
115楼
2023-03-27 20:12:49
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学堂用户_ph239473 发表的提问：
缴纳个人所得税的会计分录？
你看截图，你看截图这个做账
116楼
2023-03-27 20:39:07
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 美满的衬衫 发表的提问：
不动产转让，已按评估价310万元缴纳增值税及附加税，实际成交价300万元。请问多交的税款怎么做会计分录？
您好，多缴纳部分计入营业外支出科目。借营业外支出，贷应交税费应交增值税、附加税费。
117楼
2023-03-27 20:47:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
如果国税要给我们公司纳税评估，那评估的时候会从哪些方面挑毛病
你好，涉及到的进项是否真实抵扣，销售是否都体现，有没有漏销，进项转出的有没有都转出，仓库材料成品是否实，主要是这些。如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。
118楼
2023-03-28 19:33:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 包儿 发表的提问：
计提个人所得税和缴纳个人所得税会计分录分别是如何处理？
你好，是工资薪金个人所得税吗？ 计提，借；应付职工薪酬，贷；应交税费——个人所得税 缴纳，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款
119楼
2023-03-28 19:39:42
全部回复
包儿：回复邹老师 可以这样处理吗： 计提：借：其他应收款-个人所得税 贷：应交税费-个人所得税
2023-03-28 19:56:10
邹老师：回复包儿你好，不可以的，计提的时候借方应当通过应付职工薪酬科目核算才是的
2023-03-28 20:13:44
包儿：回复邹老师 我发放工资的分录是这样处理 借：应付工资 贷：其他应收款-个人所得税 现金
2023-03-28 20:32:48
邹老师：回复包儿你好，个人所得税应当通过应交税费——个人所得税核算，而不是通过其他应收款的 计提的时候通过应付职工薪酬，而不是其他应收款
2023-03-28 20:59:47
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ @ 发表的提问：
长投评估存货评估增值时，计算净利润会减去卖掉存货的部分吗，我是内部交易是减去，取得时评估增值加，要不少计算成本
你好，长投评估存货评估增值时，计算净利润会减去卖掉存货的部分 内部交易未实现的部分是减去
120楼
2023-03-28 20:09:36
全部回复
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