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纳税评估所得税会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 孝顺的吐司 发表的提问：
针对二手车纳税评估情况该怎么做
这个就是做一个表写上各项税种
76楼
2023-03-06 20:27:45
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 名字神马的 发表的提问：
老师，工会筹备金和滞纳金属于什么科目啊？税务局评估后让缴纳这俩个费（所属期是18年全年的），怎么做分录呢？需要计提么？
你好，属于营业外支出，需要计提的，计提的时候借营业外支出，贷银行存款
77楼
2023-03-06 20:52:29
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名字神马的：回复小洪老师 老师，您可以详细说下分录怎么做吗？谢谢您
2023-03-06 21:08:07
小洪老师：回复名字神马的你好，借：管理费用（生产成本）-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费支付：借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款 然后支付滞纳金借，营业外支出-滞纳金，贷银行存款
2023-03-06 21:32:58
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ????小幸运???? 发表的提问：
缴纳增值税会计分录，及企业所得税会计分录怎么写
你是一般纳税人还是小规模，增值税处理不一样 所得税计提，借：所得税费用 贷：应缴税费—应缴所得税 缴纳是，借：应缴税费—应缴所得税 贷：银行存款
78楼
2023-03-06 20:59:56
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????小幸运????：回复辜老师 小规模，可是我之前没有计提所得税咋办
2023-03-06 21:29:06
辜老师：回复????小幸运????小规模，缴纳增值税，借：应缴税费—未交增值 税，贷：银行存款 没有计提，可以补计提，然后缴纳
2023-03-06 21:47:46
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 迅速的大米 发表的提问：
年底预估纳税调整与递延所得税，减值准备金属于暂时性差异，计提递延所得税已经体现，在预估纳税调整是是否需要进行调增调减，预估纳税调整分录
你好，同学 借递延所得税资产 贷所得税费用
79楼
2023-03-06 21:14:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 浩瀚星辰 发表的提问：
我们单位今年补交的3月份的纳税评估增值税税款和滞纳金，应该怎么做分录，做未开票收入吗？申报的时候未开票收入在表一应该填写在未开票收入里还是纳税检查调整里
税款缴给税务局了是吗
80楼
2023-03-07 19:34:31
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浩瀚星辰：回复郭老师 是的，税款和滞纳金已经扣了
2023-03-07 19:54:35
郭老师：回复浩瀚星辰不用申报了，你账上做无票收入就可以
2023-03-07 20:05:42
浩瀚星辰：回复郭老师 那利润表上的收入不就跟申报表上的收入对不起来了
2023-03-07 20:20:32
郭老师：回复浩瀚星辰是的，可以的，
2023-03-07 20:31:33
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 昏睡的月亮 发表的提问：
中介公司代收代缴的评估费会计分录
你好！ 1...收钱： 借：银行存款 贷：其他应付款
81楼
2023-03-07 19:52:46
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蒋飞老师：回复昏睡的月亮2.付钱 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-03-07 20:25:20
小奇老师
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.44w
引用 @ 现代的白昼 发表的提问：
2X20年4月,甲公司销售一批产品给乙公司,应收货款为3660五立,甲公司点文分为德余成本计量的金融资产,乙公司将应付货款分类为摊余成本计量的金融负领.9月,又方的商进行债务重组,乙公司以自己一台设备抵偿上述债务,该设备成本 2850万元,已经计是折1月50 万元。重组日甲公司的债权的公允价值为3390万元,甲公司对该微权计提了20万元的环账准备;甲公司支付固定资产评估费6万元。假定不考虑增值税因素. 要求:编制甲、乙公司债务重组的会计分录。(本题9分
同学您好， 甲公司处理为： 借：固定资产  3396   （3390%2B6）     坏账准备  20     投资收益  250   贷：银行存款  6       应收账款  3660 乙公司的账务处理： 借：固定资产清理   2700     累计折旧  150   贷：固定资产  2850 借：应付账款  3660   贷：固定资产清理  2700       资产处置损益  690  （3390-2700）       其他收益—债务重组收益  270
82楼
2023-03-07 20:04:17
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 太阳 发表的提问：
应交增值税，计提，缴纳的会计分录，应交所得税，计提，缴纳会计分录，城建税
您好 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 借：税金及附加 贷：应交税费——城建税 借：应交税费——未交增值税 应交税费——应交所得税 应交税费——城建税 贷：银行存款
83楼
2023-03-07 20:26:16
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
报考评估师怎么样？含金量？和会计有关吗
你好，报考评估师也是不错的，含金量比较高
84楼
2023-03-07 20:50:59
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萌哒哒的小萝卜：回复紫藤老师 和会计有关吗
2023-03-07 21:16:25
紫藤老师：回复萌哒哒的小萝卜和会计有一点关系，比如评估资产
2023-03-07 21:39:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 流年似殇 发表的提问：
所得税缴纳时的会计分录如何做？所得税缴纳用计提吗？
您好！借所得税费用 贷应交税费-应交所得税
85楼
2023-03-08 19:54:33
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流年似殇：回复宋生老师 @宋老师：必须得计提吗？不能直接借：所得税费用 贷：银行存款 ？
2023-03-08 20:06:06
宋生老师：回复流年似殇您好！要计提的。
2023-03-08 20:18:46
流年似殇：回复宋生老师 @宋老师：月底计提，下个月缴纳？
2023-03-08 20:34:00
宋生老师：回复流年似殇您好1是的。
2023-03-08 20:53:19
流年似殇：回复宋生老师 @宋老师：如果上月月底计提的所得税还有增值税有误的情况下，缴纳税款的月初应该怎么修改或弥补？
2023-03-08 21:03:59
宋生老师：回复流年似殇您好！多了就红字冲减，少了就补充计提
2023-03-08 21:21:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 519791348 发表的提问：
为了避免交企业所得税，需要费用暂估入账，费用暂估的会计分录怎么做？
只能按你们实际发生的费用入账，你要是暂估啥依据都没有这个不行啊
86楼
2023-03-08 20:02:50
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.97w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
跨年度的暂估，会计做分录的时候做的增值税，不过没有缴纳增值税，计提了所得税，今年3月才开票，应该怎么做分录？
同学，你好，这个计提的增值税和企业所得税不用交了，是吗？
87楼
2023-03-08 20:32:12
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5fsshz：回复刘艳红老师 增值税没有交，企业所得税计提呢？应该是要交的吧,分录应该怎么做
2023-03-08 21:03:31
刘艳红老师：回复5fsshz我去年计提了，今年交了，计到银行存款就可以了 借：应交税费-所得税 贷：银行存款
2023-03-08 21:25:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 舒服的月饼 发表的提问：
暂估入库汇算清缴调增缴所得税了，会计分录怎么做
您好 请问暂估的分录怎么写的
88楼
2023-03-08 20:53:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
无形资产评估830万，原价800万，已提折旧50万，现评估后转入子公司作为投资，交什么税，会计分录如何做.
借：长期股权投资830 累计摊销 50 贷：无形资产 800 资产处置损益 33.02 应交税费--应交增值税（销项税额） 46.98
89楼
2023-03-13 19:19:38
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장 신 영：回复张艳老师 加油站大客户加油5万后，单独返现1万给对方单位，会计如何做分录？
2023-03-13 19:48:23
张艳老师：回复장 신 영借：银行存款/库存现金 贷：营业外收入
2023-03-13 19:59:57
장 신 영：回复张艳老师 返现给对方我公司分录
2023-03-13 20:17:22
张艳老师：回复장 신 영借：营业外支出 贷：银行存款/库存现金
2023-03-13 20:46:34
장 신 영：回复张艳老师 第一笔交税按哪个金额，税率多少
2023-03-13 21:12:56
장 신 영：回复张艳老师 不是冲减收入 第二笔
2023-03-13 21:36:28
张艳老师：回复장 신 영您说的第一笔和第二笔，具体指的是？
2023-03-13 21:52:49
장 신 영：回复张艳老师 第一笔资产是2016年的应按多少税率交，还应交哪些税，我是土地，第二笔是否应冲收入 我的资产是土地，16年的，是否应按净额按10％交增值税．还要交契税．第二笔的支付返现1万，是不是冲收入 我的资产是土地，16年的，是否应按净额按10％交增值税．还要交契税．第二笔的支付返现1万，是不是冲收入
2023-03-13 22:12:59
张艳老师：回复장 신 영“1我公司　无形资产评估830万，原价800万，已提折旧50万，现评估后转入子公司作为投资，交什么税，会计分录如何做.” 这个是要缴纳增值税的，税率为6% 需要按转让净额计算缴纳契税的，税率按3%征收。
2023-03-13 22:40:02
张艳老师：回复장 신 영第2笔返现的，规范的操作是要冲减收入，而且需要开具红字发票的。
2023-03-13 23:03:58
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 养成教育 马娟 发表的提问：
学校进行的资产评估费用怎么做分录
计入管理费用——评估费（或审计费）
90楼
2023-03-13 19:37:07
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