已交增值税本来是计入当月缴纳当月的增值税的，你现在可以把所有增值税子目都转到应交税费-未交增值税科目，如果你数据准确的话，应该是余额和年末应交增值税数据是刚好相等的

借；主营业务成本 存货跌价准备 贷；库存商品 你好，你可以通过这个分录来理解，会导致库存商品减少 同时把之前计提的跌价准备结转了

你好 购进原材料 贷；原材料 贷；银行存款 领用借；生产成本 贷；原材料 完工入库 借；库存商品 贷；生产成本 销售结转成本 借；主营业务成本 贷；库存商品

1.借库存商品 进项税额 贷应付账款，2 借应收 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，销项税额， 3 ，借主营业务成本 贷库存商品

同学，这两个是分开写和合并写的差别。 假设原来存货是100,计提存货跌价准备20,帐面价值就是80 分步分录如下 借：资产减值损失 20 贷：存货跌价准备 20 出售的时候结转成本 借:主营业务成本100 贷:存货100 但是因为之前计提了存货跌价准备20,其实这个存货的价值只有80了,也就是计入主营业务成本因该是80,所以要冲主营业务成本20 借：存货跌价准备 20 贷：主营业务成本 20

您好，您要把期货资金流水打印出来，根据资金流水进行账务处理，其中有期货进出挣的钱，也有存款利息收入等，期货盈利也要交增值税的（原来要交营业税）。现在根据您的描述只能做这个-100万元的分录： 借：银行存款 100万元 贷：其他货币资金-期货保证金 100万元

你好如多余工程物资转为存货，价款10000，税金1600 借，原材料10000 借，应交税费一应增进1600 贷，工程物资11600

借：本年利润 贷：未分配利润