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期末结转存货的会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末将本期各项收入结转到本年利润。求会计分录
借主营业务收入 贷本年利润
76楼
2023-03-01 20:05:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税月末结转会计分录
-上月未交增值税借方余额1000（留底），本月无进项，销项500，请问本月月末正确的结转分录，谢谢
77楼
2023-03-01 20:13:57
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邹老师：回复爱笑的流沙不需要做结转未交增值税的分录
2023-03-01 20:24:25
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
月末增值税结转会计分录
您好， 是一般纳税人还是小规模纳税人呢？
78楼
2023-03-01 20:39:16
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眯眯眼的橘子：回复东老师 一般纳税人
2023-03-01 21:06:42
东老师：回复眯眯眼的橘子借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税
2023-03-01 21:34:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 虚心的美女 发表的提问：
期末计提及结转怎么做分录题
您好 请问是什么科目的期末计提及结转
79楼
2023-03-01 21:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ww 发表的提问：
老师，资产负债表中的存货期末发生变化，要做怎样的会计分录？
你好，具体是什么业务使得存货发生变化？
80楼
2023-03-06 20:38:52
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ww：回复邹老师 就是自己单位领用材料物资用于建设施工
2023-03-06 20:58:16
邹老师：回复ww借；在建工程 贷；原材料
2023-03-06 21:10:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冬枝花 发表的提问：
没有勾选的进项发票会计分录 借：库存商品 应交税费-待勾选进项 贷：应付账款 请问库存商品期末结转成本吗？如果不转是什么时候结转？
你好，是商品对外销售的时候，才需要结转到主营业务成本。
81楼
2023-03-06 20:58:02
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冬枝花：回复邹老师 我已经收到发票，商品已经销售，只是我进项票比销项发票多了，暂时不勾选。
2023-03-06 21:10:27
邹老师：回复冬枝花（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-06 21:37:19
冬枝花：回复邹老师 老师您好，您说是商品对外销售的时候，才需要结转到主营业务成本。我的问题是我已经收到发票，商品已经销售，只是我进项票比销项发票多了，暂时不勾选，这种情况下我需不需要结转没有勾选的这部分库存商品到成本？    
2023-03-06 21:52:38
邹老师：回复冬枝花你好，没有勾选的这部分库存商品，有对外销售了吗？ 如果对外销售了，需要结转成本 如果没有对外销售，不需要结转成本，在库存商品科目余额挂着就是了 
2023-03-06 22:12:39
冬枝花：回复邹老师 老师您好，如果公司是服务行业，没有实际的商品，那是不是就没有库存商品这种说法了，这样的话没有勾选这部分怎么做账？
2023-03-06 22:30:52
邹老师：回复冬枝花你好，服务行业没有库存商品。 没有勾选，具体是什么内容的发票呢 
2023-03-06 22:43:59
冬枝花：回复邹老师 发票内容是：服务费
2023-03-06 22:54:50
邹老师：回复冬枝花你好，这个就是你们的成本支出？ 
2023-03-06 23:14:49
冬枝花：回复邹老师 是的老师
2023-03-06 23:25:49
邹老师：回复冬枝花你好 借：待摊支出，贷：银行存款等科目 取得收入的时候结转到成本 
2023-03-06 23:39:34
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 雨后彩虹 发表的提问：
老师你好：在用用友Ｔ3做账是期末损益类科目结转，收入类科目是从借方转出，是用红字写在贷方吗，费用成本类通过贷方转出是用练字写在借方吗，还是收入类科目直接写在借方，费用成本类科目写在贷方
你好！你们没有设置自动结转凭证吗？按规定收入结转在借方蓝字，费用成本是贷方蓝字。
82楼
2023-03-06 21:07:36
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 书生 发表的提问：
收入和费用类的账户期末结转是怎么结转的以及结转的会计分录如何，请老师给举例说明下，谢谢
你好 1、结转本年利润的会计分录处理: 一、结转收入 借:主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷:本年利润 二、结转成本、费用和税金 借:本年利润 贷:主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税费用 借:本年利润 贷:资产减值损失 年末结转 ：将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润: 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 如果是亏损: 借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润
83楼
2023-03-06 21:14:58
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 风和日丽 发表的提问：
制造费用，生产成本期末都要结转吗？会计分录怎么写？
同学好，如果都已完工需要结转到库存商品中，借计生产成本，贷计制造费用，借计库存商品，贷计生产成本
84楼
2023-03-07 19:21:06
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风和日丽：回复英老师 老会计为啥这样结转
2023-03-07 19:46:37
风和日丽：回复英老师 那个生产成本直接贷方结转了
2023-03-07 19:59:25
英老师：回复风和日丽制造费用需要先结转到生产成本，再结转到库存商品
2023-03-07 20:22:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 002 发表的提问：
先出库存商品未收快款，月末要怎么结转会计分录怎么做？
你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 月末结转收入就可以了 借主营业务成本 贷本年利润
85楼
2023-03-07 19:47:56
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 纯情的汽车 发表的提问：
期末对持有的存货计提了30万元的存货跌价准备。的会计分析
借：资产减值损失 贷：存货跌价准备
86楼
2023-03-07 20:15:06
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紫藤老师：回复纯情的汽车企业通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。即资产负债表日，企业将每个存货项目的成本与其可变现净值逐一进行比较，按较低者计量存货。其中可变现净值低于成本的，两者的差额即为应计提的存货跌价准备。企业计提的存货跌价准备应计入当期损益。
2023-03-07 20:30:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 微笑 发表的提问：
人民币账户转款到美元账户会计分录，月末结转的会计分录是怎样的
借；银行存款-美元户 财务费用——汇兑损益 贷；银行存款-人民币户
87楼
2023-03-07 20:32:49
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微笑：回复邹老师 月末需不需要进行结转
2023-03-07 20:48:56
邹老师：回复微笑你好，不需要
2023-03-07 21:02:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 慌张椰子2.0 发表的提问：
年末结转利润分配的会计分录怎么写？
你好，是结转  本年利润  到   利润分配—未分配利润  的意思？ 
88楼
2023-03-07 20:53:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
月末结转税金的会计分录怎么写？
您好，您是结转什么税金
89楼
2023-03-08 20:06:51
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
请教一下老师这个 在期末结转的时候会计分录要怎么做呢
您好 请问为啥会有贷方发生额
90楼
2023-03-08 20:25:47
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会计学堂：回复bamboo老师 我也不知道，我怎么做的都是有余额？
2023-03-08 20:39:40
bamboo老师：回复会计学堂您把财务费用明细帐截图看看
2023-03-08 20:59:16
会计学堂：回复bamboo老师 有利息收入
2023-03-08 21:27:57
会计学堂：回复bamboo老师 利息收入50719.8 手续费33
2023-03-08 21:43:24
bamboo老师：回复会计学堂那利息收入 借：财务费用-利息收入 借方红字 借：银行存款 借方蓝字
2023-03-08 21:55:03
会计学堂：回复bamboo老师 怎么做都是有余额33元
2023-03-08 22:22:24
会计学堂：回复bamboo老师 期末结转分录呢？
2023-03-08 22:35:52
会计学堂：回复bamboo老师 请教老师，期末结转分录用友T3要怎么做才没有余额呢？
2023-03-08 22:46:38
bamboo老师：回复会计学堂借：本年利润 33 贷：财务费用 33 结转您做了么
2023-03-08 23:07:59
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