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期末结转存货的会计分录
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bullet 老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
金蝶专业版调拨怎么操作呢？期末结转会显示什么？系统里做后，期末存货结转会系统自动显示什么分录呢
同学你好，存货核算的模块，他里面有个业务单据凭证模板，就是根据单据的进出库类型，设置的不同凭证模板，比如，采购的入库单，生成发票后，它生成的是借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款。这些生成后的凭证，需要再去核查下，是否正确，然后再去审核，那这些凭证才会转到总账模块里面去的
1楼
2022-12-19 11:01:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发出存货结转销售成本和结转存货跌价准备的会计分录
借；主营业务成本 贷；库存商品 借；存货跌价准备 贷；主营业务成本
2楼
2022-12-19 12:28:00
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 沁沁 发表的提问：
银行存款收到利息收入10元并在期末结转损益的会计分录
借：财务费用（红字） 借：银行存款 贷：本年利润 贷：财务费用（红字）
3楼
2022-12-19 13:43:40
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沁沁：回复文文老师 银行存款是增加的。
2022-12-19 13:57:45
文文老师：回复沁沁分录借记了银行存款，是增加
2022-12-19 14:16:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 左右逢源 发表的提问：
期末结转税金及附加的会计分录，
结转成本、费用和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用
4楼
2022-12-19 14:49:15
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阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ 小小小桃子? 发表的提问：
期末增值税结转会计分录的原理
借：应交税费-----应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费----未交增值税 原理就是把上期未交的增值税转入未交增值税
5楼
2022-12-19 16:01:18
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 发表的提问：
期末如何结转?
期未损益在期未-转帐生成中能自动生成
6楼
2022-12-19 17:01:09
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 吴敏君 发表的提问：
存货月末结转分录怎么做
你好， 完工产品结转 借：库存商品 贷：生产成本 出售商品结转 借：主营业务成本 贷：库存商品
7楼
2022-12-19 18:15:09
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吴敏君：回复立红老师 商业企业，不是生产企业
2022-12-19 18:27:15
立红老师：回复吴敏君你好，如果商业企业，那么就是对外出售的分录，是第二个
2022-12-19 18:51:37
吴敏君：回复立红老师 出售时是这个分录，就不用在结转分录？
2022-12-19 19:06:20
立红老师：回复吴敏君你好， 主营业务成本月末转入本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本
2022-12-19 19:18:02
吴敏君：回复立红老师 好的，明白
2022-12-19 19:46:20
立红老师：回复吴敏君好的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2022-12-19 20:02:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 姐姐 发表的提问：
公司的银行存款账户收到存款利息怎么做会计分录呢，期末怎么结转？
您好!借银行存款 贷财务费用。 借财务费用 贷本年利润
8楼
2022-12-19 19:14:17
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姐姐：回复宋生老师 财务费用余额在贷方啊，本来结转不是应该借本年利润 贷财务费用么 比如说我们这个月收到存款利息是100元，具体分录要怎么做呢，谢啦
2022-12-19 19:42:16
宋生老师：回复姐姐你好！借银行存款100 贷财务费用100。 借财务费用100 贷本年利润100
2022-12-19 20:08:09
姐姐：回复宋生老师 好的，谢谢
2022-12-19 20:18:33
宋生老师：回复姐姐您好！不客气的。
2022-12-19 20:28:52
姐姐：回复宋生老师 老师，还有个问题，支付给客户的返利应该怎么做账呢，分录要怎么做，比如说我们先实收客户一万块，之后再返利一千块给到对方的业务员，这笔账应该怎么做
2022-12-19 20:54:25
宋生老师：回复姐姐您好！这样是需要对方业务员给你们开发票，然后你们根据发票来付钱 另外这涉嫌利用职务之便获取不正当利益。
2022-12-19 21:10:17
姐姐：回复宋生老师 如果这笔返利是返给对方公司呢？分录要怎么做，属于什么科目
2022-12-19 21:21:52
宋生老师：回复姐姐您好！如果是给对方，则要开红字发票冲减。 先开红字发票冲减之前蓝字发票，然后再开正确的发票。
2022-12-19 21:35:03
姐姐：回复宋生老师 还有我们公司是小规模纳税人，发票是叫别人代开的，支付给他们的费用要怎么做分录
2022-12-19 21:50:14
宋生老师：回复姐姐你好！你说的别人是税局还是别的公司。如果是别的公司那代开本身就是违法的。你账上面不能做这个
2022-12-19 22:02:04
姐姐：回复宋生老师 是别的代理记账的公司，如果不能这样做的话，那这笔支付出去的费用要怎么做呢
2022-12-19 22:22:00
宋生老师：回复姐姐您好！没有发票的不做。你要做，也行，计入销售费用或者管理费，汇算清缴的时候调整
2022-12-19 22:32:12
姐姐：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2022-12-19 22:53:15
宋生老师：回复姐姐你好！不客气的。
2022-12-19 23:23:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 905627101 发表的提问：
期末结转的会计分录怎么做呀？
您好，结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税
9楼
2022-12-19 20:28:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 微笑向暖&27°C 发表的提问：
库存现金上月的期末数需要结转要下月的期初数吗？怎么做会计分录呢
需要的，这个结转是不需要做分录的
10楼
2022-12-19 21:54:49
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微笑向暖&27°C：回复邹老师 那我不用写凭证就直接把期初数写在账本上就可以了？
2022-12-19 22:11:55
邹老师：回复微笑向暖&27°C是的
2022-12-19 22:29:20
微笑向暖&27°C：回复邹老师 计提本月全部销售收入的时候需不需要把开出发票部分分开来写会计分录呢？会计分录需要怎么写呢？
2022-12-19 22:54:55
邹老师：回复微笑向暖&27°C借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2022-12-19 23:10:08
康老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ DORIS 发表的提问：
累计折旧期末余额需要结转吗？如果结转的会计分录是？
累计折旧的余额，只有在固定资产进行处置清理时才需要结转
11楼
2022-12-19 22:47:04
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DORIS：回复康老师 那制造费用科目下生产设备的折旧费呢？需要月末结转到生产成本里吗？
2022-12-19 23:08:32
康老师：回复DORIS如果是记在制造费用下的折旧，需要按月结转到生产成本
2022-12-19 23:28:25
孙艳老师
职称：注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 勤洗手兮勤撸猫 发表的提问：
出售存货结转存货跌价准备的会计分录是怎样的？
结转存货成本时 借:主营业务成本 存货跌价准备 贷:库存商品
12楼
2022-12-19 23:37:47
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ easy 发表的提问：
期末结转的时候，会计分录是这样吗？
您好 期末结转期间损益的时候 是这样写分录
13楼
2022-12-20 00:36:37
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 纯真的钢笔 发表的提问：
工业会计，期末原材料的结转顺序是？会计分录是？
您好 。实际有生产领用吗？ 如果没有，不用结转。
14楼
2022-12-20 01:44:38
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纯真的钢笔：回复玲老师 如果领用的话？怎么做？
2022-12-20 02:07:20
玲老师：回复纯真的钢笔借生产成本贷原材料。完工入库，借库存商品贷生产成本。
2022-12-20 02:25:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 潇洒的便当 发表的提问：
31. W 企业 8 月期初结存 A 产品 100 件，单价 20 元/件，成本为 2 000 元；9 月 5 日完工入库 300 件，单 价 25 元/件，成本 7 500 元，9 月 20 日完工入库 200 件，单价 22 元/件，成本 4 400 元；12 日发出 A 产品 400 件，货款。请用加权平均法计算本月发出 A 产品的成本和 A 产品的期末库存成本，并做 A 产品 入库和结转发出产品的会计分录。
你好，是月末一次加权平均法？ 
15楼
2022-12-20 03:09:33
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