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新手会计如何计提和结转
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
用友U8月末如何计提折旧、结转损益
你好!首页会计实操财软有具体视频的.
166楼
2023-04-26 18:56:49
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 804089709 发表的提问：
开办费如何结转损益科目，会计科目如何做呢
你好！你们开办费在那个科目下合算的？长期待摊还是管理费用？
167楼
2023-04-26 19:12:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 粗暴的蜡烛 发表的提问：
请问卖手机业务，以旧换新，如何计算收入、成本和税金，比如新手机2199，旧手机鉴定可换300现金
你好，按新手机的售价确认收入，计算税金，成本就是新手机的成本，旧手机计入换入的库存商品的成本
168楼
2023-04-26 19:20:59
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粗暴的蜡烛：回复邹老师 旧手机换入成本的分录怎么做呢？
2023-04-26 19:49:29
邹老师：回复粗暴的蜡烛借；库存商品——旧手机 贷；库存现金
2023-04-26 20:05:55
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
是会计新手，在试用期：请教如何将内外账合一?
您好！你只做一套账就能将内外账合一了。因为按规定本身就不能有2套账。有2套账都是违法的。
169楼
2023-05-03 20:09:48
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 00 发表的提问：
折旧计提完后，如何再做结转的分录？
你好，这个固定资产还在使用吗？
170楼
2023-05-03 20:24:50
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Mandy严子 发表的提问：
结转损益这块自己老觉得手动结转存在障碍，请问如何结转损益。结转损益和结转本年利润是两个概念吗？我看很多会计就将本年利润这块直接弄到了结转损益里，不懂，求助。
你好，月末将收入类科目结转到本年利润的贷方，将成本支出类科目结转到本年利润的借方，这就是通常说的结转损益，也叫结转利润，是同一个概念。 如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。
171楼
2023-05-03 20:40:05
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转销售成本如何做会计分录?
借主营业务成本 贷库存商品
172楼
2023-05-03 20:54:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 9班奚雅琴 发表的提问：
月底增值稅如何结转，会计分录
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
173楼
2023-05-04 18:20:22
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 现实的老师 发表的提问：
老师，您好，在新政府会计制度下，新旧衔接处理预算结余类科目余额时，发现原科目财政补助结转和财政补助结余金额和，小于财政应返还额度，如何调整？ 会计主体是某司法局（行政单位）。
首先，什么原因导致的小于？ 开支过度？
174楼
2023-05-04 18:28:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 现实的眼睛 发表的提问：
一般纳税人计提和结转的会计分录？
你具体的是什么业务的？
175楼
2023-05-04 18:38:30
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现实的眼睛：回复郭老师 刚才问的老师都没有完全处理
2023-05-04 18:51:27
郭老师：回复现实的眼睛你好，这个是什么业务的？
2023-05-04 19:09:56
现实的眼睛：回复郭老师 老师，我刚接手的，期初余额:应交税金-应交税金借方余额是41.29，本月发生销账税额是1120.8，没有进项税，应该计提和结转？会计分录怎样做？
2023-05-04 19:39:17
现实的眼睛：回复郭老师 麻烦教一下，一般纳税人的哈，我还没弄明白
2023-05-04 19:59:36
郭老师：回复现实的眼睛借应交税费应交增值税销项1120.8 贷应交税费应交增值税转出未交增值税1120.8 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷，应交税费未交增值税1120.8
2023-05-04 20:14:20
郭老师：回复现实的眼睛借应交税费未交增值税贷应交税费已交税金41.29
2023-05-04 20:31:36
郭老师：回复现实的眼睛你们是不是还欠着税款？
2023-05-04 20:57:46
现实的眼睛：回复郭老师 41.29是上月留底的
2023-05-04 21:20:13
现实的眼睛：回复郭老师 本月是要交税
2023-05-04 21:39:05
郭老师：回复现实的眼睛那你交税是不是1120减去41。
2023-05-04 21:54:09
现实的眼睛：回复郭老师 是的，本月销项税要减去41.29再交税
2023-05-04 22:10:05
现实的眼睛：回复郭老师 老师在吗，很急，麻烦教一下
2023-05-04 22:26:54
郭老师：回复现实的眼睛哦，上面的分录你看懂吗？借应交税费，未交增值税贷，银行存款做这一笔就可以啊，就已经是平的啦。
2023-05-04 22:42:29
郭老师：回复现实的眼睛一起来看，具体的哪一个不明白你再问。
2023-05-04 23:06:35
现实的眼睛：回复郭老师 老师，麻烦你看看，是这样吗？
2023-05-04 23:32:49
郭老师：回复现实的眼睛哦对的是的是这么做的。
2023-05-04 23:51:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ qiao 发表的提问：
新会计准则和会计准则下 工会经费会计分录如何写
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费 借；应付职工薪酬-工会经费 贷；银行存款等科目
176楼
2023-05-04 19:02:10
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 平 发表的提问：
月底如何结转增值税,会计分录?
月末增值税结转分录： 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 交税时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
177楼
2023-05-04 19:08:59
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平：回复彩丽老师 如果有留抵也是这样做吗
2023-05-04 19:33:38
彩丽老师：回复平是的，做法是一样的，只是不用交增值税了
2023-05-04 19:45:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ vn 发表的提问：
每月有哪些会计科目要计提和结转
您好，有应交税费，应付职工薪酬要计提，累计折旧，累计摊销，长期待摊费用摊销要计提和摊销，制造费用，研发支出，损益类科目要结转。
178楼
2023-05-07 20:38:13
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ksuxfm 发表的提问：
单位之前执行的武装警察部队会计制度，现在要执行行政单位新政府会计制度，对于收支科目余额如何结转至财务会计和预算会计相关科目？谢谢老师？
你好，同学。 你现在是直接按你收付实现制的余额放预算会计 权责发生制的余额放财务会计
179楼
2023-05-07 21:03:20
全部回复
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 华 发表的提问：
老师，你好，我是新手小白，月底结转损益麻烦老师帮我看看这样做是不对
你好，你的分录呢麻烦发下
180楼
2023-05-07 21:08:59
全部回复
华：回复小宝老师 麻烦老师
2023-05-07 21:32:34
华：回复小宝老师 老师，是这样一笔一笔记录还是比如财务费用，我直接汇总记录
2023-05-07 22:01:26
小宝老师：回复华可以的，还有收入成本，涉及损益类的都结转
2023-05-07 22:27:28
华：回复小宝老师 新成立的公司，还没有收入
2023-05-07 22:42:59
华：回复小宝老师 老师，直接汇总记录是不是也可以
2023-05-07 23:06:36
小宝老师：回复华可以的，你手工帐可以直接汇总下
2023-05-07 23:31:58
华：回复小宝老师 这个也麻烦老师帮我看一下，这样做是不对
2023-05-07 23:57:46
小宝老师：回复华不对不对，应付职工薪酬和周转材料不是损益类科目，不用结转的
2023-05-08 00:07:59
华：回复小宝老师 我家是当月的工资当月发，我没有计提，月底你不是要结转到管理费用吗
2023-05-08 00:31:01
华：回复小宝老师 周转材料-低值易耗品-摊销不是也要结转到管理费用吗老师
2023-05-08 00:43:14
小宝老师：回复华这是凭证要做的，不是结转损益，直接结损益类科目管理费用
2023-05-08 00:55:24
华：回复小宝老师 我没理解老师
2023-05-08 01:11:21
华：回复小宝老师 就是说这张凭证我不用做吗？
2023-05-08 01:25:37
小宝老师：回复华是的，结转损益只吧损益科目结转到本年利润
2023-05-08 01:49:04
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