赵芳敏：回复maize老师 好的谢谢老师！

maize老师：回复赵芳敏按下面这个先计提12月账上哈

赵芳敏：回复maize老师 这样做分录对吗

赵芳敏：回复maize老师 有的工人提前预支了工资，也一起计提了，等到发放的时候，只做发放的分录，预支的不用管了吗

maize老师：回复赵芳敏你预支之前做么，没有就按预支之后去计提就可以，要是做就做借应付职工薪酬 贷其他应收款

赵芳敏：回复maize老师 老师，计提的这个工资数，怎么算出来的啊

赵芳敏：回复maize老师

赵芳敏：回复maize老师 老师，中间这个99937是怎么得出来的啊

maize老师：回复赵芳敏看这个附件，你看你们公司，一般是根据上个月发去计提

赵芳敏：回复maize老师 老师，中间这个99937是怎么得出来的啊

maize老师：回复赵芳敏149号凭证，你去看你附件，一般是根据上个月发去计提

赵芳敏：回复maize老师 老师，太慢啦，我怎么通过语音方式咨询一下啊

maize老师：回复赵芳敏不支持语音交流了，

赵芳敏：回复maize老师 老师，这个是上个月份的，我不知道计提的工资怎么算出来的，我都加了，数字还是不一样吧

赵芳敏：回复maize老师 老师，这个是上个月份的，我不知道计提的工资怎么算出来的，我都加了，还是不知道这个计提的数是怎么得来的

maize老师：回复赵芳敏看附件，看那个纸质凭证，这个需要问你之前会计，这个每个单位不一样啊

赵芳敏：回复maize老师 老师，这是她回复我的，我理解的意思是，等工资发放了，再计提上，计提的是当月工资和预支工资合计的数吗

maize老师：回复赵芳敏计提的是当月工资和预支工资合计的数吗 是的，但一般是权责发生制，你没有算出来，也是先去计提，按4月，那你们这个是按你们实际算出的计提吧，你去看下纸质附件看是不是有工资表，后面

赵芳敏：回复maize老师 计提的是几月份的工资，我这工资表上都看了，没有一个月对的上的啊

maize老师：回复赵芳敏4月对不上4月工资表么，？不是这个没有扣个人社保个人公积金个税之前工资么？

菲微：回复微微老师 老师可以发个截图看看嘛

微微老师：回复菲微您好，我这里没有您的截图的呢

菲微：回复微微老师 谢谢老师，已经找到了

微微老师：回复菲微不客气，祝您工作顺利，身体健康

伤花怒放：回复郭老师 那剩余37结转到本年利润做收入吗？

郭老师：回复伤花怒放是的 结转到本年利润

伤花怒放：回复郭老师 好的 非常感谢！

郭老师：回复伤花怒放不用客气的，

伤花怒放：回复郭老师 郭老师：刚刚申报个体经营所得税时候和系统收入不符 多了这笔37元收入该怎么办呢？系统收入都是开票收入

郭老师：回复伤花怒放财务费用在成本费用里面

伤花怒放：回复郭老师 那要怎么做分录？麻烦老师帮下我 刚刚看你做的分录是结转到本年利润了

郭老师：回复伤花怒放是啊 不是所有的结转到本年利润都是收入 你的管理费用不就是是嘛 收入还是主营业务收入加其他业务收入 利润总额还是利润表利润总额 收入-利润总额不就是成本费用

伤花怒放：回复郭老师 好的 我刚刚接触这个 很多不明白 谢谢！

郭老师：回复伤花怒放不用客气的，

随风：回复庄老师 赠送的是另外一种商品，开在同一张发票上，各个商品的发票金额怎么确认？成本金额应该怎么确认？

庄老师：回复随风买一赠一销售需要分情况进行处理: (1)赠送的商品属于企业经营范围内的商品,应按下面的原则来分摊确认收入,确认增值税的销项税额. (2)赠送的商品不属于企业经营范围内的商品,则不确认收入,商品账面价值计入销售费用,同时确认增值税的销项税额. A.会计实务:对于销售时买、赠均属于本企业主营范围内的商品,应当按照总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.如在百货商场买西装赠领带,在通讯营业厅充话费赠手机等. 如果赠品不属于本企业营业范围内的商品,而是企业为促销而外购的,则应当按照收到的价款确认销售主要商品的收入.赠品不确认收入,按赠品的购入成本结转当期销售费用.比如电器卖场买电器送饮料的销售. B.存货准则规范 企业采购用于广告营销活动的特定商品,向客户预付货款未取得商品时,应作为预付账款进行会计处理,待取得相关商品时计入当期损益(销售费用).

Lucy：回复吴月柳 那么建议用什么财务软件呢

吴月柳：回复Lucy你熟悉操作的最好，用友或金碟用的人比较多

吴少琴老师：回复不吃鱼的猫自己做结转的分录的

不吃鱼的猫：回复吴少琴老师 是在点结账按钮前，对吗？

吴少琴老师：回复不吃鱼的猫是在点结账按钮前，对吗 是的

张小宝：回复meizi老师 如何做账

张小宝：回复meizi老师 步骤麻烦老师详细讲解

meizi老师：回复张小宝 你好  要看你是什么业务。 你业务要描述下。 不然我 不知道你业务无法判断科目  

张小宝：回复meizi老师 如何整理凭证，哪些先做哪些后做

meizi老师：回复张小宝 你好       凭证都是根据你业务来的 。 比如你发生了  什么业务就做什么业务。 月末了   把损益科目都结转到本年利润去 ；   出报表报税就行了。   

Zt：回复李爱文老师 那就是对会计帮助不大是吧，我现在在代理记账公司，想去4S店当会计，他说得从最基本的做，先做结算员，我想着如果可以学到东西，对会计帮助大就去，不大就不去，老师，你给我个建议

李爱文老师：回复Zt如果你想知道4S店的一些情况，就可以去，实际上对会计工作意义不大。当然如果让你做几个月，如果能转会计，那就可以，如果一直做这个岗位，对你长远的发展是不利的

Zt：回复李爱文老师 好的，谢谢老师的建议

李爱文老师：回复Zt共同学习，共同进步，有不懂的EXCEL函数范例实战精粹（速查版）函数问题、财务问题、税务问题、管理问题等都可以到会计学堂咨询，我在这儿等你问 可以跟老师学习，不断提升理论知识与实践知识

张燕：回复老刘 有18万多，会不会预警

老刘：回复张燕那你想怎么处理的？？？

张燕：回复老刘 不知道啊，怎么处理好些

老刘：回复张燕能以后慢慢的消化吗？

张燕：回复老刘 如果调整有税，先不调整不知道有没有问题，现在成品油库存税局有电子底账，不知道会不会预警。

老刘：回复张燕就看税务局查不查了。

?：回复朴老师 年末忘记结转了 本年利润还有余额 没有结转到未分配利润科目

朴老师：回复?反结账回去结转的哦