你好，借；预付账款 贷；银行存款 取得发票 借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目

反结账。做进去，这样保持实时性

你好，你们是以部门分别核算的吗？还是同个公司？

您好，建议补提吧。 一、新《事业单位会计制度》要求事业单位按照事业单位财务规则或制度规定确定是否计提折旧。一般事业单位应当对除下列各项资产以外的其他固定资产计提折旧：（1）文物和陈列品；（2）动植物；（3）图书、档案；（4）以名义金额计量的固定资产。 二、规定了“虚提”折旧和摊销的创新性处理方法，即在计提折旧和摊销时冲减非流动资产基金，而非计入支出。按月计提固定资产折旧时，按照实际计提金额，借记“非流动资产基金——固定资产”科目，贷记“累计折旧”科目。 三、这一处理兼顾了预算管理和财务管理双重需要，既不影响事业单位支出的预算口径，又有利于反映资产随着时间推移和使用程度发生的价值消耗情况，促进事业单位落实“实物管理与价值管理相结合”的资产管理理念和原则，为事业单位进行内部成本核算提供会计数据支持。

已经三证合一了不需要再办理吧？？？你那边有要求吗

你好！原分录红字冲回，涉及损益类科目用以前年度损益调整科目代替。

再去变更过来，否则如果单位出现纳税风险也影响你

会计基本的简单重复工作目前正在被机器人替代，要想发展就要提升为管理会计，可以学习注册，税务师这些，管理会计是机器人不能替代的。

账应该与会计提供的税务报表一致。