6630686：回复玲老师 都是用正数表示吗

6630686：回复玲老师 老师，如果我用借 财务费用-利息收入 红字表示 贷 银行存款 红字表示 这样可以吗

玲老师：回复6630686是的，我给你写的这个分录是都用正数表示

玲老师：回复6630686如果你写在借方，就用负数

?：回复朴老师 年末忘记结转了 本年利润还有余额 没有结转到未分配利润科目

朴老师：回复?反结账回去结转的哦

Akeke：回复赵老师 老板第一次投进公司银行账户的钱

Akeke：回复赵老师 那出口退税的钱，又怎么做分录呢

武老师：回复Jolin审计人员会给你要调整的分录的，同学

冰清一洁：回复张艳老师 没有，今年（19年1余额）报销人员才拿来了两张发票

张艳老师：回复冰清一洁如果是业务人员报销差旅费的话，是可以做到2019年1月份的帐中的。

冰清一洁：回复张艳老师 不是差旅费呢，这样得用到以前年度损益调整科目，会计分录怎么做呢老师、

张艳老师：回复冰清一洁具体是什么费用支出的发票呢？

冰清一洁：回复张艳老师 本市加油票

张艳老师：回复冰清一洁金额不大的话，也可以直接计入2019年1月份的帐中。

冰清一洁：回复张艳老师 做分录如何做呢老师

张艳老师：回复冰清一洁借 管理费用-车辆使用费 贷 银行存款/库存现金

冰清一洁：回复张艳老师 用以前年度损益分录如何做呢

张艳老师：回复冰清一洁借：以前年度使用调整 贷：银行存款/库存现金 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度使用调整

努力亚静：回复月月老师 谢谢您，如果是一笔营业外收入，调整为以前年度损益。会计分录应该是什么

月月老师：回复努力亚静你好 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 你应该还要去税务局补缴所得税。

做最好的me：回复江老师 老师好！会计分录怎么做

做最好的me：回复江老师 是不是有利润还涉及盈余公积呢：具体会计分录怎么做

江老师：回复做最好的me一、正常计提企业所得税 借：所得税费用 113345.27*25% 贷：应交税费——应交企业所得税 113345.27*25% 二、减免企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税 113345.27*20% 贷：营业外收入——减免税费 113345.27*20% 三、借：本年利润 113345.27*25% 贷：所得税费用 113345.27*25% 四、结转本年利润至未分配利润 借：本年利润 贷：所得税费用 五、计提盈余公积等

做最好的me：回复江老师 老师其他明白了，还想请教老师如何计提盈余公积，会计分录怎么做

江老师：回复做最好的me计提盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积

做最好的me：回复江老师 老师好！借记卡利息如何做会计分录

江老师：回复做最好的me借：银行存款10.89 借：财务费用——利息收入-10.89