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新的年度会计分录如何做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 必过 发表的提问：
民营医院新购进一批体检服应如何做会计分录
借；主营业务成本 贷；银行存款等科目
196楼
2023-05-23 18:08:47
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 周日红 发表的提问：
非盈利民营医院新建项目开工如何做会计分录
先计入在建工程就可以了
197楼
2023-05-23 18:35:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冰山雪莲 发表的提问：
税务查交以前年度个人所得税，公司已代交，会计分录是如何做？？
借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
198楼
2023-05-24 17:22:25
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
事业单位，新政府会计制度下，补录以前年度的固定资产怎么做分录？
你好 借 累计盈余 贷 累计折旧
199楼
2023-05-24 17:52:22
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 精明的西牛 发表的提问：
民办幼儿园的收入会计分录如何做？月末结账的会计分录如何做
收入：借：现金／银行存款 贷：提供服务收入，月末将损益转到非限定性净资产-本年净资产科目里
200楼
2023-05-24 18:04:43
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ hzf绽放 发表的提问：
请问，21年新建账套供应链期初存货如何做凭证，会计分录贷方是什么？
那你这个期初的话你是直接录数据啊，不是用愤怒来处理啊，就看一下哪一些科目，它有数据直接给他录进去。
201楼
2023-05-24 18:29:59
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 缘起缘落 发表的提问：
马老师您好！请问执行的事业单位会计制度，使用上年度非财政拨款的结转资金，如何做会计分录？
你好。实在抱歉 事业单位的我没接触过 不会做。你的这个问题我没有接啊 ，怎么到我这里了！ 你问问其他老师吧，没有帮到你 实在是抱歉！
202楼
2023-05-29 17:50:33
全部回复
缘起缘落：回复马老师 好的，谢谢
2023-05-29 18:08:31
马老师：回复缘起缘落嗯嗯 不好意思啊 学堂也要最新的事业单位会计教学你可以系统学习一下
2023-05-29 18:37:19
缘起缘落：回复马老师 谢谢您
2023-05-29 18:58:04
马老师：回复缘起缘落不客气的 应该的 麻烦给老师五星好评 谢谢啊 免回！
2023-05-29 19:11:58
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 积极的萝莉 发表的提问：
以前年度进项发票失控，那进项的成本如何转出？会计分录怎么做？谢谢
你好 是进项需要转出 还是所有的成本都需要转出
203楼
2023-05-29 18:00:41
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积极的萝莉：回复答疑苏老师 所有的成本需要转出
2023-05-29 18:20:44
答疑苏老师：回复积极的萝莉你好 借:库存商品 贷 以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷应交税费 利润分配-未分配利润
2023-05-29 18:35:28
积极的萝莉：回复答疑苏老师 好的！谢谢
2023-05-29 19:03:54
答疑苏老师：回复积极的萝莉不客气 祝工作顺利哦
2023-05-29 19:31:34
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 积极的萝莉 发表的提问：
以前年度进项发票失控，那进项的材料成本如何处理？会计分录怎么做？
借：原材料 贷：应交税费-进项税额转出
204楼
2023-05-29 18:20:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 魔鱂鱼 发表的提问：
老师 厂房租金 一年付一次，计提和支付如何做会计分录，疫情期间减免了半年 已计提的 如何做分录？
同学你好 借生产成本 贷银行存款 交多少按照多少计提
205楼
2023-05-30 17:03:10
全部回复
魔鱂鱼：回复朴老师 已计提了一年  年底了 交了半年，多计提的半年  怎么处理
2023-05-30 17:26:02
朴老师：回复魔鱂鱼直接冲减了就可以了
2023-05-30 17:41:15
魔鱂鱼：回复朴老师 谢谢老师
2023-05-30 17:59:49
朴老师：回复魔鱂鱼满意请给五星好评，谢谢
2023-05-30 18:24:31
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
该为新购进的生产线一部分，目前还在开办期，如何做会计分录
关于开办费问题，开办费是指企业在筹建期间发生的费用，包括筹建期人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产购建成本的汇兑损益和利息支出。筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 1、筹建期发生开办费时: 借:长期待摊费用--开办费 贷:银行存款或现金等相关科目 2、开始生产经营的当月及次月摊销时: 借:管理费用--开办费摊销 贷:长期待摊费用--开办费 税法规定是按五年平均摊销,那么为了减少纳税调整的麻烦，可以按照税法规定的期限进行分摊，也可一次性摊入当年的费用，但在年终所得税汇算时要做纳税调整，也就是当年实际只能记入费用数额。
206楼
2023-05-30 17:26:52
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毛毛雨：回复默雨老师 不是说不需要设长期待摊费用了么。。。你们的口径咋都不一致。。。。
2023-05-30 18:00:19
默雨老师：回复毛毛雨借：管理费用--开办费摊销贷：长期待摊费用--开办费 ，如果按照新会计准则：企业在筹建期间发生的开办费直接计入“管理费用--开办费”科目。
2023-05-30 18:20:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 愉快的黑夜 发表的提问：
你好！新厂房交的防空易地建设费如何做会计分录
你好，新厂房交的防空易地建设费 借：在建工程，贷：银行存款
207楼
2023-05-30 17:44:05
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 何生利 发表的提问：
33960一年用现金买的如何做会计分录
您好 请问买的什么
208楼
2023-05-30 18:09:15
全部回复
何生利：回复bamboo老师 工人商业险
2023-05-30 18:37:20
bamboo老师：回复何生利借：管理费用——福利费等 贷：应付职工薪酬——福利费 借：应付职工薪酬——福利费 贷：银行存款等
2023-05-30 18:53:02
何生利：回复bamboo老师 不做摊销费用吗？
2023-05-30 19:11:55
bamboo老师：回复何生利请问有没有跨年度
2023-05-30 19:24:12
何生利：回复bamboo老师 有
2023-05-30 19:51:35
何生利：回复bamboo老师 工商保险没夸商业险夸年度了
2023-05-30 20:02:42
bamboo老师：回复何生利跨年度的话 那应该分期摊销 借：待摊费用 贷：银行存款 借：管理费用——福利费等 按月摊销 贷：应付职工薪酬——福利费 借：应付职工薪酬——福利费 贷：待摊费用
2023-05-30 20:22:51
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 冰山雪莲 发表的提问：
2022年返还2021年工会经费，如何做会计分录
借银行存款 借管理费用工会经费负数
209楼
2023-05-30 18:20:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
老师，您好！请教您一个问题 补以前年度交的税款及滞纳金，如何做会计分录？
你好 是具体什么税款 企业所得税吗
210楼
2023-05-31 17:19:22
全部回复
诺卓：回复meizi老师 不是，是城建税
2023-05-31 17:33:46
meizi老师：回复诺卓你好 那你做 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交城建税 借 应交税费-应交城建税 营业外支出-滞纳金 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-05-31 17:55:01
诺卓：回复meizi老师 不需要计提营业税金及附加，这笔分录吗？
2023-05-31 18:11:59
meizi老师：回复诺卓你好 不需要了。 我是走以前年度损益调整科目 代替了税金及附加科目了 因为你跨年了
2023-05-31 18:29:01
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