首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
餐饮会员卡充值会计处理
分享
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 菜鸟~ 发表的提问：
老师你好，我们是一家新开业的火锅店，10月份开业第二天来办了会员卡充值活动。在10月12日的时候，我们店有个15000元的消费，但是其中有5000元是顾客充值的，在月末做账的时候，会计直接将那充值的5000元当做收入做了，10月份的账已经结了。在11月份的时候，那个顾客又消费了，现在这个账应该怎么做呢
你好，将错入收入的5000元红字冲回，再按正确的错就可以
226楼
2023-06-06 17:21:26
全部回复
菜鸟~：回复立红老师 哦哦好的，谢谢老师
2023-06-06 17:47:26
立红老师：回复菜鸟~不客气的，满意请给老师一个好评，祝学习愉快！
2023-06-06 18:07:58
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 紫手环 发表的提问：
我公司在一餐厅会员卡充值1000元赠送500元，每消费一笔划一次卡，我公司会计分录怎么写？
你好！充值时借预付账款 1500贷 银行存款1000营业外收入500 实际消费借管理费用 －招待费等贷预付账款
227楼
2023-06-06 17:42:58
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 忧心的星月 发表的提问：
小型餐饮办会员卡怎么做账
你好 存钱进来走借银行存款 贷预收账款
228楼
2023-06-06 17:56:04
全部回复
忧心的星月：回复meizi老师 我的意思是办了会员卡在前，客户每次消费划钱在后，这个账怎么做
2023-06-06 18:26:37
meizi老师：回复忧心的星月你好 是交钱办卡没 是是先交钱 后消费的 你就要把钱做到预收账款里面的
2023-06-06 18:47:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小虾米 发表的提问：
老师，请问一下，我们有会员卡充值，但是现在我的账面上这部分钱成负数了，可是还有会员在消费，我怎么调整
你好，现金怎么会是负数呢，需要检查是哪里处理错误造成的
229楼
2023-06-06 18:08:59
全部回复
小虾米：回复邹老师 老师，不是我们的现金是负数，是我们有会员卡，先充值后消费，现在我的账面上会员卡显示余额还有800元，但是我们5月份会员消费了1000元，我们6月份还有会员消费，我这个怎么做账呀，怎么调整
2023-06-06 18:20:22
邹老师：回复小虾米你好，说明你们有充值赠送的行为
2023-06-06 18:49:25
小虾米：回复邹老师 那老师我应该怎么做这笔账呀
2023-06-06 19:11:58
邹老师：回复小虾米充值时 借；银行存款或库存现金 贷；预收账款 消费时 借；预收账款 销售费用 贷；主营业务收入
2023-06-06 19:40:52
小虾米：回复邹老师 老师，我刚刚问了，我们的充值是有赠送的，那我就把800元，抵掉就做销售费用……会员卡充值赠送
2023-06-06 19:53:34
小虾米：回复邹老师 这样对吗？
2023-06-06 20:13:11
邹老师：回复小虾米确认收入的时候，按比例确认销售费用
2023-06-06 20:37:36
小虾米：回复邹老师 老师怎么按比例确认
2023-06-06 20:53:28
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ OUCUIXING 发表的提问：
会员卡充值，刷卡的和现金需要分开入账吗
没有必要吧
230楼
2023-06-07 17:44:04
全部回复
OUCUIXING：回复刘老师 为什么？那个刷卡的是银行收，现金是现收的呵
2023-06-07 17:56:13
刘老师：回复OUCUIXING那是肯定啊，我最开始理解的，是你要把银收和现收的收入要分开核算 设置不同的明细呢
2023-06-07 18:25:21
OUCUIXING：回复刘老师 我是代出纳问的，她是做日记账的，我做账会怎样处理。
2023-06-07 18:48:37
刘老师：回复OUCUIXING刷卡的 借：银行存款 贷：主业务收入 现金的 借：库存现金 贷：主营业务收入
2023-06-07 19:10:07
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 瑜兒娘亲 发表的提问：
老师你好，像我们酒店会员卡充值方式有反冲，赔偿，奖励，签字这些形式，应该如何记账？
你好！要看具体业务内帐一般是营业费用—折扣或销售折扣与折让科目下核算
231楼
2023-06-07 17:57:04
全部回复
瑜兒娘亲：回复晓海老师 内帐，计入费用之后 如果消费的时候怎么做分录
2023-06-07 18:21:21
晓海老师：回复瑜兒娘亲你好！确认收入就可以。。。。。
2023-06-07 18:44:15
瑜兒娘亲：回复晓海老师 如果客户消费会员卡了 我们借主营业业务收入 贷营业费用？
2023-06-07 19:04:49
晓海老师：回复瑜兒娘亲不是，一般赠送是 借：营业费用 贷：预收账款 消费时 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费—增值税 现在营改增了缴纳增值税销项税
2023-06-07 19:16:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菜头 发表的提问：
酒店的会员卡充值记什么科目
你好，计入预收账款核算
232楼
2023-06-07 18:08:59
全部回复
菜头：回复邹老师 那对应的科目记什么?_?
2023-06-07 18:33:59
邹老师：回复菜头你好 借；库存现金或银行存款 贷；预收账款
2023-06-07 18:51:08
菜头：回复邹老师 老师你看我做的分录
2023-06-07 19:09:11
邹老师：回复菜头你好，你这个不是充值，而是确认收入分录啊
2023-06-07 19:28:47
菜头：回复邹老师 除掉预收的就是主营业务收入，预收对应记什么
2023-06-07 19:41:22
邹老师：回复菜头你好 充值 借；银行存款等科目 贷；预收账款 消费 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 是这样做分录的
2023-06-07 19:59:50
菜头：回复邹老师 嗯
2023-06-07 20:18:34
邹老师：回复菜头祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-07 20:44:25
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 左岸 发表的提问：
你好老师请教你一个问题，酒店会员卡充值如何做账
借：库存现金 借：销售费用——业务宣传费 贷：预收账款——充值卡销售
233楼
2023-06-19 16:47:00
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 冰凌 发表的提问：
会员卡充值给客户都折扣怎么记账
你好 具体业务可以说下 便于回复 充值给客户都折扣这个都折扣是什么意思？
234楼
2023-06-19 16:57:52
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 清晨的绚烂 发表的提问：
超市的会员卡充值咋写分录，每天都有充值的和消费的，比如昨天超市共充值1700然后消费了2972.1，这个分录咋写
你好！充值的，借银行存款 贷预收账款 消费的借预收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
235楼
2023-06-19 17:05:25
全部回复
清晨的绚烂：回复宋生老师 老师，这个财务费用咋写分录，咋转到本年利润
2023-06-19 17:22:20
宋生老师：回复清晨的绚烂你好！借本年利润 贷财务费用就可以了。
2023-06-19 17:33:32
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 无心的发卡 发表的提问：
老师您好！我家是烤肉店，我做活动会员卡充值500送60，卡里有560。会员的菜单消费享受8.8折扣，问下客人实际消费是几折？公式怎么算？
您好，根据您的描述，8.8*500/560
236楼
2023-06-19 17:21:17
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 张敏 发表的提问：
充值加油卡发票未来怎样做会计处理？
先做预付账款
237楼
2023-06-19 17:50:58
全部回复
张敏：回复QQ老师 可以做其他应付款吗？预付账款不是应该和生产经营相关的往来单位吗？
2023-06-19 18:07:34
QQ老师：回复张敏你好！可以的
2023-06-19 18:31:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 开朗的水蜜桃 发表的提问：
餐饮业 中会员充值买1000送200，在在、消费中送的200怎么做账？
您好！您当做是打折来算收入就可以了。 比如他消费了100元，您开一个折扣发票，折扣率0.83，按发票上面的83做收入就可以了。
238楼
2023-06-20 16:53:33
全部回复
开朗的水蜜桃：回复宋生老师 餐饮业计提工资的分录；借；销售费用-工资 贷；应付职工薪酬-工资。发放工资时；借；应付职工薪酬-工资 贷；其他应收款——个人社保 应交税费-应交所得税-个人所得税 库存现金为什么在计提时不这样做 借；销售费用 其他应收款 应交税金-个税？
2023-06-20 17:24:13
开朗的水蜜桃：回复宋生老师 餐饮业计提工资的分录；借；销售费用-工资 贷；应付职工薪酬-工资。发放工资时；借；应付职工薪酬-工资 贷；其他应收款——个人社保 应交税费-应交所得税-个人所得税 库存现金为什么在计提时不这样做 借；销售费用 其他应收款 应交税金-个税？
2023-06-20 17:44:44
宋生老师：回复开朗的水蜜桃您好！因为这样没办法计算应付职工薪酬的金额。 另外您这个没有贷方。
2023-06-20 18:05:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @  郑珊 发表的提问：
住宿酒店 会员卡充值该怎么做？
借；银行存款 贷；预收账款
239楼
2023-06-20 17:08:52
全部回复
 郑珊：回复邹老师 那赠送部分呢？
2023-06-20 17:28:04
邹老师：回复 郑珊赠送的时候，消费的时候做处理 借；预收账款 销售费用 贷；主营业务收入 应交税费
2023-06-20 17:43:33
 郑珊：回复邹老师 用会员卡消费 借主营业务收入 贷预收账款？
2023-06-20 18:10:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
会员卡充值跟挂账算到本月收入吗
不是的，计入预收账款科目即可
240楼
2023-06-20 17:16:38
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料