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计提增值税会计分录摘要
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 寒冷的电话 发表的提问：
老师：请问差旅费报销的时候做帐应该怎么做：比如：5个人一起去外地学习，做帐的时候会计分录A 管理费用-差旅费共计*元B 多少元C多少元，还是摘要ABC 管理费用：差旅费合计多少钱，还是ABC 管理费用： 交通费 住宿费 餐费 还是A 交通费 住宿费 餐饮费 B 交通费 住宿费 餐饮费
你好！报销单上要注明人员名称，凭证摘要也要尽量写明细，科目作在一起就行。二级科目要分明细做 abc 管理费用-差旅费共计*元
31楼
2023-02-08 21:06:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 健忘的花瓣 发表的提问：
计提增值税的会计分录？
你好  比如你取得了收入：借  应收账款或者银行存款贷应交税费-应交增值税   主营业务收入   
32楼
2023-02-08 21:13:49
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健忘的花瓣：回复meizi老师 我问的是月末计提下个月增值税的分录
2023-02-08 21:43:55
meizi老师：回复健忘的花瓣 你好  上面就是做的计提增值税的分录。 你只有取得了收入才会去计提增值税的 。  下个月缴纳增值税做 ：借应交税费-应交增值税等 贷银行存款   
2023-02-08 21:54:35
小雪老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0w
引用 @ 梓帆 发表的提问：
假如我要补上150万直接拿现金存到银行就可以不？摘要怎么写？
可以，摘要可以写收到注册资金。
33楼
2023-02-08 21:30:54
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梓帆：回复小雪老师 那这个公司成立2年了，这么一做证明前期的账不合适又有问题了
2023-02-08 21:48:20
小雪老师：回复梓帆那没办法，本身公司前期做的账就有问题，虚入实收资本。要不就把前期的账重做。
2023-02-08 22:08:32
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 一吋失忆 发表的提问：
月末增值税销项税-进项税是正数，月末要计提增值税，如果要计提怎么做会计分录的
你好，是一般纳税人月末，借应交税费一应交增值税(转出未交增值税)，贷应交税费一未交增值税
34楼
2023-02-08 21:50:59
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一吋失忆：回复庄老师 谢谢老师，是一定要计提吗
2023-02-08 22:16:55
庄老师：回复一吋失忆你好，要结转岀来
2023-02-08 22:28:05
庄老师：回复一吋失忆祝你快乐！给个好评！
2023-02-08 22:52:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 星辰 发表的提问：
计提增值税会计分录怎么做，缴纳增值税会计分类怎么做
你好，是一般纳税人的账务处理？
35楼
2023-02-09 21:21:40
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星辰：回复邹老师 是的
2023-02-09 21:42:42
邹老师：回复星辰你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-02-09 22:11:25
星辰：回复邹老师 老师您说的期末结转是不是也叫计提
2023-02-09 22:23:44
邹老师：回复星辰你好，是的，说法不同，一个意思的
2023-02-09 22:49:15
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
老师请问下当月计提增值税会计分录怎么处理
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
36楼
2023-02-09 21:32:17
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蔷薇：回复东老师 转出未交增值税借方有余额怎么处理啊
2023-02-09 21:56:56
东老师：回复蔷薇这个有余额也是没问题的
2023-02-09 22:08:12
蔷薇：回复东老师 老师转出未交增值税余额不用冲平吗
2023-02-09 22:30:24
东老师：回复蔷薇不用，有余额也不是错误的
2023-02-09 22:57:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么做？
你好，是一般纳税人结转未交增值税？ 增值税没有计提说法的
37楼
2023-02-09 21:50:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
计提增值税加计抵减额会计分录
月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入
38楼
2023-02-13 20:52:20
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！月末计提增值税会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款增值税会计分录怎么做呀？
1、期末计提会计分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、实际缴纳 借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 3、对于企业当期多交的增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税） 4、缴纳以前期间增值税额时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
39楼
2023-02-13 21:08:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 曾莎 发表的提问：
计提增值税的会计分录怎么写
你好，是一般纳税人结转未交增值税的意思？
40楼
2023-02-13 21:27:01
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曾莎：回复邹老师 一般纳税人月底计提增值税的会计分录
2023-02-13 22:07:40
邹老师：回复曾莎你好，一般纳税人准确来说是结转未交增值税 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
2023-02-13 22:18:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 似水年华 发表的提问：
月末计提增值税附征的时候怎样做会计分录了
借；营业税金及附加 贷；应交税费——附加税
41楼
2023-02-13 21:41:58
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 开心的紫菜 发表的提问：
银行计提第一季度利息并计提增值税的会计分录怎么写
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
42楼
2023-02-15 21:19:06
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英英子老师
职称：高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 可靠的红牛 发表的提问：
有上期留底的税额，怎么做会计分录，怎么计提增值税？
上期留底的税额在本期可以不做分录
43楼
2023-02-15 21:35:46
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问老师，社保的计提和缴纳会计分录和摘要怎么写
摘要。计提社保 借，x成本费用 贷，应付职工薪酬 缴纳社保 借，应付职工薪酬 其他应收款 贷，银行存款
44楼
2023-02-15 21:47:35
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微信用户：回复陈诗晗老师 老师，社保费计提是不是只能计提单位部分
2023-02-15 22:04:18
陈诗晗老师：回复微信用户是的，计提只是单位部分计提处理
2023-02-15 22:24:22
微信用户：回复陈诗晗老师 老师，麻烦把计提和缴纳完整的分录教一下，谢谢
2023-02-15 22:51:18
陈诗晗老师：回复微信用户前面已经给出了，同学
2023-02-15 23:02:13
微信用户：回复陈诗晗老师 老师，明细科目应该写在哪些科目后面
2023-02-15 23:31:40
陈诗晗老师：回复微信用户明细科目，职工社保就可以啦 这个明细科目你可以选择+或不加
2023-02-16 00:00:19
微信用户：回复陈诗晗老师 老师，计提和缴纳都是当月发生，能不能只做一笔分录 ：借：管理费用（社保单位部分） 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款
2023-02-16 00:20:53
陈诗晗老师：回复微信用户一般是分两步走 计提和发放处理的
2023-02-16 00:40:55
微信用户：回复陈诗晗老师 老师，比如员工工资每月是5000元，扣400元个人社保实发是4600元，请问这个计提和发放的分录和摘要怎么写，我有点转不过弯来
2023-02-16 01:03:14
陈诗晗老师：回复微信用户借，管理费用等5000 贷，应付职工薪酬5000 借，应付职工薪酬5000 贷，银行存款4600 其他应收款400
2023-02-16 01:27:21
微信用户：回复陈诗晗老师 老师，我有些不明白了，如果5000元全部计提到管理费用，那社保个人承担的部分不也计进去了吗，不是说社保个人部分不计入管理费用吗
2023-02-16 01:50:26
陈诗晗老师：回复微信用户你这个5000是你的工资和个人的社保有什么关系？
2023-02-16 02:14:53
陈诗晗老师：回复微信用户前面说的不包含进去，那是只计提社保的时候，这个是工资两回事儿。
2023-02-16 02:36:17
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 伊一 发表的提问：
计提增值税的会计分录
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
45楼
2023-02-15 21:53:59
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