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发票拿回怎么做会计分录
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 吴晓婷 发表的提问：
老师你好，我们小规模公司去税务局代开的专用发票，代开的时候已经交税了，发票拿回来后的会计分录怎么写？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 应交税费-城市维护建设费 应交税费-教育费附加 应交税费-- 贷：银行存款
226楼
2023-06-07 17:47:59
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 康乃馨 发表的提问：
客户把坏的件拿回来更换怎么做分录
如果坏的已经做收入了，冲收入和成本
227楼
2023-06-07 18:11:59
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钟存老师：回复康乃馨新销售入收入和成本
2023-06-07 18:32:04
钟存老师：回复康乃馨坏的可以修的，按照价值计入原材料，差额做损失
2023-06-07 18:58:39
康乃馨：回复钟存老师 这是上年的工程已结算完毕，这年在更换件，这件已不能修了，具体怎么做分录
2023-06-07 19:18:59
康乃馨：回复钟存老师 我直接做借营业外支出贷库存商品行吗
2023-06-07 19:37:44
钟存老师：回复康乃馨如果你们的商品没有编码，也就是说入库一件和出库一件没有差别 可以直接计入损失，就像是你说的，
2023-06-07 19:52:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 吴霞 发表的提问：
先发货给购货方，拿的出库单记的账，现在才开发票给购货方，请问怎么做会计分录啊？
你好！借发出商品 贷库存商品 现在借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借主营业务成本 贷发出商品
228楼
2023-06-19 17:21:34
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 椰子壳 发表的提问：
你好，股东拿回来的培训费发票，可以去职工教育费吗？如果可以怎么做分录
你好，这个可以进入到职工教育经费。
229楼
2023-06-19 17:27:15
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椰子壳：回复东老师 进入职工教育经费有什么标准？
2023-06-19 17:40:52
椰子壳：回复东老师 怎么做分录？
2023-06-19 17:58:11
东老师：回复椰子壳借管理费用、职工教育捐赠贷应付职工薪酬。
2023-06-19 18:09:36
东老师：回复椰子壳不超过工资薪金总额8%的部分可以扣除
2023-06-19 18:26:35
椰子壳：回复东老师 管理费用是要专门建个二级科目吗？
2023-06-19 18:46:07
椰子壳：回复东老师 因为我之前放在管理费用的职工福利里面
2023-06-19 19:13:11
东老师：回复椰子壳对，这个需要单独建个二级明细的。
2023-06-19 19:42:16
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小小小 发表的提问：
拿到发票，先暂时不认证，怎么做分录
你好，借原材料，应交税费－－待认证进项税，贷银行存款，
230楼
2023-06-19 17:37:12
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小小小：回复庄老师 为什么我网上收的时候，好多都是借原材料·应交税费-待抵扣增值税进项，这两种分录有啥区别吗
2023-06-19 18:06:21
庄老师：回复小小小你好，应交税费-待抵扣增值税进项，是已经认证了，还不能抵扣，
2023-06-19 18:16:26
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ .♪♫.lucky star.✿ 发表的提问：
老师好 请问老板拿一张皮鞋及足金饰品的发票回来，我应该怎么做分录呀
这些建议不入外账
231楼
2023-06-19 17:50:58
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.♪♫.lucky star.✿：回复李老师 嗄 这样呀，老师为什么呢？
2023-06-19 18:16:22
李老师：回复.♪♫.lucky star.✿这些明细是个人消费或者送礼的 送礼的 你计入外账 税费多
2023-06-19 18:28:57
.♪♫.lucky star.✿：回复李老师 哦 送礼就要计入福利费是吧？如果计入福利费就要在职工薪酬里是要怎么的呀？
2023-06-19 18:58:13
李老师：回复.♪♫.lucky star.✿送礼计入招待费 然后还要代扣个税
2023-06-19 19:21:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ A雪域牡丹 发表的提问：
抵扣电费发票会计分录怎么做，银行扣款缴费电费会计分录怎么做
借；管理费用或制造费用等科目 贷；银行存款
232楼
2023-06-20 17:03:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 夕夏温存 发表的提问：
暂估成本，会计分录 借：主营业务成本 贷：其他应付款 回票了，会计分录怎么做？
你好，取得发票红冲暂估，借；其他应付款，贷；主营业务成本 然后根据发票做成本分录，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
233楼
2023-06-20 17:27:46
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 愿做菩萨那朵莲 发表的提问：
每个月初，和月底，需要到银行，拿什么原始单据，还有，利息的票，是特殊分录么？需要拿回单么，都是那几个月？到税务局拿什么票据，？到社保局拿。还是送？什么单据？？需要拿回单么，拿来要会计做账账的？新手
需要去银行打印电子回单和对账单。税务这边的完税凭证和申报直接可以网上操作。现在社保由税局统一征收。
234楼
2023-06-20 17:33:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 帆 发表的提问：
购进货物已经付款，但是没取得发票时怎么做会计分录 确定发票后怎么做会计分录？
你好，付款，借；预付账款 贷；银行存款 取得发票，借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
235楼
2023-06-20 17:44:59
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帆：回复邹老师 老师 我得攒够一定数额对方还给我开发票 之前需要3到5个月 这期间我还需要给别人送个货 我不借库存商品 那不盘亏吗？
2023-06-20 18:13:06
邹老师：回复帆你好，你是说之前对方先送货，但是没有开具发票的意思吗？
2023-06-20 18:37:08
帆：回复邹老师 是的 攒够一定金额 他才给我开
2023-06-20 18:49:09
邹老师：回复帆你好，付款，借；预付账款 贷；银行存款 购进 货物，借；库存商品 贷；应付账款——暂估 取得发票冲销暂估，借；应付账款——暂估 贷；库存商品 借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
2023-06-20 19:08:57
帆：回复邹老师 付款 不是需要根据银行回单做吗？
2023-06-20 19:38:06
帆：回复邹老师 月底或下月初才会有回单啊
2023-06-20 19:58:35
邹老师：回复帆你好，付款是根据以银行回单作为附件的
2023-06-20 20:28:20
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 心然 发表的提问：
1、已开发票未确认收入怎么做会计分录？2、未开发票需要确认收入怎么做会计分录
你好 1借应收账款 贷应交税费 2 借应收 贷收入 应交税费 
236楼
2023-06-21 16:32:09
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心然：回复玲老师 合同负债和预收的区别是？
2023-06-21 17:03:45
玲老师：回复心然你好 新收入准则 用 合同负债  
2023-06-21 17:21:36
心然：回复玲老师 预收账款取消了？
2023-06-21 17:46:57
玲老师：回复心然没有取消    “预收账款”的概念并不强调和已成立与客户之间的合同，在合同成立前已收到的对价不能称为合同负债，但仍可作为预收账款。合同一旦正式成立，又要将预收账款转入合同负债。两者都是先收钱再提供商品。预收账款往往是商品和交货期等已经确定。而合同负债是商品和交货期等还不确定。
2023-06-21 18:08:48
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 651356 发表的提问：
发生销售退回，购买方的会计分录是怎么做的？
您好，分录，借：库存商品，负数，贷；应付账款，负数。
237楼
2023-06-21 16:51:51
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651356：回复王雁鸣老师 购买时的增值税——进项税，也是在借方做负数吧？
2023-06-21 17:08:58
王雁鸣老师：回复651356您好，是的。
2023-06-21 17:25:56
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 失眠的棉花糖 发表的提问：
公司一月份开出去销项票。二月才能拿回来进项票。一月只做了销项税的分录。二月收回来进项票怎么做分录？
一月份没有做成本吗？你的库存没有出现负数？
238楼
2023-06-21 17:15:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
银行回单用途业务结算款可是并未开出发票怎么做会计分录
一般先做预收账款核算
239楼
2023-06-21 17:21:06
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
发票没回来，计提成本费用怎么怎么做分录？
同学你好， 借，管理费用等 贷，应付账款；
240楼
2023-06-21 17:41:59
全部回复
微信用户：回复立红老师 预提大修理费，怎么做分录
2023-06-21 18:02:39
立红老师：回复微信用户同学你好 借，长期待摊费用 贷，应付账款等；
2023-06-21 18:27:15
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