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物业公司增值税会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 清水幽萍 发表的提问：
老师好，请问下物业公司搞活动，10月份交物业费送一代大米和油，怎么做会计分录，涉及哪些税
你好，计入销售费用，购入时，借：库存商品 应交税费——应增（进）贷：银行存款等 借：销售费用 贷：库存商品 应交税费—应增（销）
46楼
2023-02-21 20:28:50
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清水幽萍：回复立红老师 还要交税吗
2023-02-21 20:47:00
清水幽萍：回复立红老师 交物业费才给业主大米和油
2023-02-21 21:06:37
清水幽萍：回复立红老师 这个不是算成本吗
2023-02-21 21:33:01
立红老师：回复清水幽萍你好，需要交增值税，是因为销售产生的，计入销售费用、。成本是您单位的工资等
2023-02-21 21:56:47
清水幽萍：回复立红老师 也不销售呀
2023-02-21 22:07:27
立红老师：回复清水幽萍你好，不是销售米和油，是相当于您销售您的服务，就是物业服务而发生的费用。
2023-02-21 22:25:00
清水幽萍：回复立红老师 业主也访交物业费呀
2023-02-21 22:54:32
立红老师：回复清水幽萍你好，业主也访交物业费呀？没有明白您的意思呢
2023-02-21 23:19:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师物业公司一次性收业主一年物业费，会计分录怎么做
你好，借；库存现金等科目，贷；预收账款 然后按月平均确认收入
47楼
2023-02-21 20:50:09
全部回复
燕子：回复邹老师 比如说收业主3000元，借银行存款3000，贷预收账款3000，按月分摊时借预收账款250.贷主营业务收入吗
2023-02-21 21:12:48
邹老师：回复燕子你好，确认收入的时候，贷方需要做价税分离 借；预收账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-02-21 21:42:10
燕子：回复邹老师 老师，我们给业主开的是收据没有开发票，这个如果不交税，税务局会查到吗
2023-02-21 21:58:23
邹老师：回复燕子你好，不交税是有可能被查到逃税的
2023-02-21 22:27:07
燕子：回复邹老师 好吧谢谢老师，那老师收到业主的钱可不可以1汇总金额完了再一起分摊，不用每个用户都做一笔分录吧
2023-02-21 22:37:47
邹老师：回复燕子你好，可以汇总处理的
2023-02-21 22:51:37
燕子：回复邹老师 嗯好的谢谢老师
2023-02-21 23:12:22
邹老师：回复燕子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-21 23:23:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 清水幽萍 发表的提问：
老师好，请问下物业公司搞活动，10月份交物业费送一代大米和油，怎么做会计分录，涉及哪些税
你好 借：销售费用-业务招待费 贷：银行存款
48楼
2023-02-21 21:09:18
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小妍 发表的提问：
我是刚接手物业公司的会计，物业公司收取的电梯费，应该怎么做分录？
借：银行存款贷：其他应付款
49楼
2023-02-21 21:22:17
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 学堂用户_ph640915 发表的提问：
我是物业公司会计，预收全年物业费，增值税处理比较迷茫，请指教，谢谢
您好，我建议， 不开票，借：银行存款贷：预收账款，然后每月结转收入借：预收账款贷：主营业务收入，应交税费应交增值税销项税 开票就一次性结转收入，借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费应交增值税销项税
50楼
2023-02-21 21:29:59
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董老师：回复学堂用户_ph640915因为预收的物业费一般给人开票都是按实收金额开票，所以就建议直接当期按开票金额结转收入。不开票的那些您就可以按权责发生制每月结转收入
2023-02-21 21:54:06
学堂用户_ph640915：回复董老师 不开票不行，全计入当期收入，会增加公司税负，开要是不是把税放在待抵扣增值税
2023-02-21 22:06:59
董老师：回复学堂用户_ph640915开票才会增加你的税负，因为开票要交增值税的。如果住户原意先交12000的物业费，然后分月开票，每个月开1000的发票你就都安我不开票的方法做就行了。
2023-02-21 22:21:13
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 释然 发表的提问：
，A是购货方、B是代收代付税金的物流公司、C是销售方，A向C进货，其中关税增值税消费税是付给B，这些会计分录怎么做
您好，这里需要做谁的会计分录
51楼
2023-02-22 20:42:53
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释然：回复文老师 老师，我是购货方
2023-02-22 21:08:33
文老师：回复释然借 库存商品（包含消费税）应交税费--待认证进项税额（进口的增值税，暂时还没有比对的话） 贷 应付账款--C 其他应付款--B, 或者您之前已经付款给B了，那可以当时挂账其他应收款，借 其他应收款--B，现在就是借 库存商品（包含消费税）应交税费--待认证进项税额（进口的增值税，暂时还没有比对的话） 贷 应付账款--C 其他应收款--B
2023-02-22 21:28:11
释然：回复文老师 我们A公司没有进出口权的，进口的增值税可以抵扣吗？是不是要在申报系统里填海关完税凭证抵扣？
2023-02-22 21:56:32
文老师：回复释然您好，您需要先在电子税务局海关完税凭证里面填写进口增值税完税凭证相关信息以后导出数据，再上传到增值税税申报系统比对，比对通过才可以抵扣的，没有进出口经营权，你先进电子税务局试试，是否可以做
2023-02-22 22:13:50
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 倚楼听风雨 发表的提问：
物业公司开了物业管理发票入账会计分录怎么做，我们是小规模纳税八，现在增值税是1%
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
52楼
2023-02-22 21:00:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业公司跟换小区楼层照明灯，购买照明灯数量600个单价4.5元，合计2700元，会计分录怎么写
你好，购入时，借周转材料一低值易耗品，贷银行存款
53楼
2023-02-22 21:15:58
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庄老师：回复棉花糖领用时，借主营业务成本，贷周转材料一低值易耗品
2023-02-22 21:33:55
棉花糖：回复庄老师
2023-02-22 22:02:37
棉花糖：回复庄老师 这个报销单分录怎么写
2023-02-22 22:24:01
庄老师：回复棉花糖你好，上面是维护费，借主营业务成本，贷银行存款
2023-02-22 22:52:55
棉花糖：回复庄老师 维护费算管理费用吗
2023-02-22 23:08:05
庄老师：回复棉花糖你好，这个要算在主营业务成本里，
2023-02-22 23:25:05
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 希晨 发表的提问：
老师，咨询下物业公司的安保人员工资及保洁人员工资计入什么会计分录
借：主营业务成本--工资 贷：应付职工薪酬--工资
54楼
2023-02-22 21:32:59
全部回复
希晨：回复张艳老师 管理人员工资就计入管理费用哈
2023-02-22 21:55:27
张艳老师：回复希晨是的，是这样理解的。也可以都计入主营业务成本--工资科目核算。
2023-02-22 22:11:32
希晨：回复张艳老师 还有一种情况就是保安从保安公司请的，然后工资是保安公司开票給我们，我们那到票之后把钱付给保安公司，这分录也是借：主营业务成本--工资 贷：应付职工薪酬--工资
2023-02-22 22:35:44
张艳老师：回复希晨不是的，分录为 借：主营业务成本--劳务费 贷：银行存款等
2023-02-22 22:55:52
希晨：回复张艳老师 谢谢老师
2023-02-22 23:11:43
张艳老师：回复希晨不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-02-22 23:34:54
希晨：回复张艳老师 就是开票的，是主营业务成本-劳务费，公司请的就是主营业务成本-工资吗
2023-02-22 23:51:22
张艳老师：回复希晨是的，是这样理解的。
2023-02-23 00:16:59
希晨：回复张艳老师 老师，计劳务成本和主营业务成本那个好点
2023-02-23 00:46:59
张艳老师：回复希晨可以，您自行决定就是了。
2023-02-23 01:15:03
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ xiao材 发表的提问：
公司的物业费做账会计分录？公司租的食堂的物业费会计分录
公司的物业费，借：管理费用-物业费 贷：银行存款 食堂的物业费，借：管理费用-福利费 贷：银行存款
55楼
2023-02-23 20:13:49
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xiao材：回复文文老师 公司物业费是从18年9月1日到19年8月30日的一次进费用行么，汇算不调行么
2023-02-23 20:27:47
文文老师：回复xiao材不要一次性进费用，不符合权责发生制
2023-02-23 20:40:58
xiao材：回复文文老师 发票已拿到，做分录就借：预付账款 贷：银行存款 借：管理费用-物业费 贷：预付账款么 食堂就是借：应付职工薪酬-非货币性福利 贷：银行存款 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-非货币性福利么
2023-02-23 21:00:55
文文老师：回复xiao材分录可以，没问题的
2023-02-23 21:29:34
xiao材：回复文文老师 老师预付账款后面二级科目写什么
2023-02-23 21:59:21
文文老师：回复xiao材二级科目写物业公司名字
2023-02-23 22:28:20
xiao材：回复文文老师 有发票放预付账款合适么
2023-02-23 22:54:40
文文老师：回复xiao材附在这个分录后面 借：管理费用-物业费 贷：预付账款
2023-02-23 23:14:26
xiao材：回复文文老师 老师我的意思是，预付账款不都是没有发票用的科目，但是待摊费用取消后，说是就用这个，可是现在有发票做分录做预付账款合适么
2023-02-23 23:31:14
文文老师：回复xiao材根据权责发生制，按月分摊费用，合适。
2023-02-23 23:52:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 虚心的御姐 发表的提问：
老师，我是一家物业公司，业主把他几十套商铺打包给我，我对外出租，会计怎么写分录啊
也就是你租赁别人的，然后再租赁出去，是吧。
56楼
2023-02-23 20:33:56
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虚心的御姐：回复郭老师 是滴呢
2023-02-23 21:14:16
郭老师：回复虚心的御姐租赁进来的属于成本销售，出去的属于收入。
2023-02-23 21:42:35
虚心的御姐：回复郭老师 但是，别人租给我时明显低于市价，他开给我，我开给别人的都是租赁发票吗？
2023-02-23 21:59:40
郭老师：回复虚心的御姐你好是的，你们签的合同是租赁的，就需要开租赁费。
2023-02-23 22:14:53
虚心的御姐：回复郭老师 物业公司能以代理服务费开票吗
2023-02-23 22:29:24
虚心的御姐：回复郭老师 就是业务委托给我对外出租，我收取一个服务费
2023-02-23 22:45:13
郭老师：回复虚心的御姐你有委托收款证明的吗 你得把收到的全部给你的上家
2023-02-23 23:01:07
虚心的御姐：回复郭老师 只有收到的钱全部给上家才能开代理服务费吗？
2023-02-23 23:19:28
郭老师：回复虚心的御姐你好是的，你的上家开租赁发票给你的下家。
2023-02-23 23:46:03
虚心的御姐：回复郭老师 如果我的商家开票给我，我再开票给下家，就只能开租赁费对吗？
2023-02-24 00:03:20
郭老师：回复虚心的御姐对的，你只能这么开的。
2023-02-24 00:30:25
虚心的御姐：回复郭老师 那我上家出租的价格低于市场没事吧？因为他要交房产税
2023-02-24 00:59:53
郭老师：回复虚心的御姐这个看你合同约定就可以
2023-02-24 01:21:24
虚心的御姐：回复郭老师 谢谢老师
2023-02-24 01:39:58
郭老师：回复虚心的御姐不用客气的，
2023-02-24 01:55:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ luciaying 发表的提问：
物业公司付电梯维检费用5100元怎么做会计分录
你好 借主营业务成本 贷银行
57楼
2023-02-23 20:45:53
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Half 发表的提问：
老师，请问物业公司开给业主的这个收款单据，我怎么做会计分录，谢谢
这个单和发票一起计入物业管理费科目
58楼
2023-02-23 21:15:31
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Half：回复吴少琴老师 不是还有电费，水费，垃圾处理费，污水处理费吗，这么怎么入账
2023-02-23 21:40:13
吴少琴老师：回复Half水电计入水电费，其他计入物业管理费就可以
2023-02-23 22:01:22
Half：回复吴少琴老师 垃圾处理费，污水处理费是随水费一起扣的吧，是属于代扣的
2023-02-23 22:17:07
吴少琴老师：回复Half一般是一起代扣的
2023-02-23 22:41:15
Half：回复吴少琴老师 那我做分录时污水处理费和垃圾处理费怎么
2023-02-23 23:09:34
吴少琴老师：回复Half你这个费用不单独核算的可以计入管理费用-物业管理费
2023-02-23 23:38:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
疫情期间物业公司购买方管，彩钢封堵大门，怎么做会计分录
你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
59楼
2023-02-23 21:23:59
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杨妞儿：回复邹老师 入管理下面什么科目，怎么不入成本啊
2023-02-23 21:53:56
邹老师：回复杨妞儿你好，这个不是物业公司的成本 可以计入管理费用——防疫费科目核算
2023-02-23 22:07:09
杨妞儿：回复邹老师 可以计入管理费用劳保费吗
2023-02-23 22:30:37
邹老师：回复杨妞儿你好，这个不属于劳动保护费的
2023-02-23 22:49:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 周瑜黄7410 发表的提问：
物业公司购买的清洁工具(洗把，手套，抹布等)怎么做会计分录？
你好 借；周转材料 贷；银行存款等科目
60楼
2023-02-27 20:21:04
全部回复
周瑜黄7410：回复邹老师 周转材料账户月未要结转吗？
2023-02-27 20:46:40
邹老师：回复周瑜黄7410你好，需要根据领用情况，结转到主营业务成本的
2023-02-27 20:59:31
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