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人力资源公司会计分分录
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 紫嫣 发表的提问：
因老板有两个公司，一个是人力资源公司，一个是装修公司；法人是两个不同的人，出纳交装修公司物业费时，不小心弄错了，用人力资源的对公账户交了装修公司的物业费，后面又从装修公司对公账户把这笔钱转给了人力资源对公账户 ，这个怎么做分录
你好！ 可以假装装修公司借了人力的钱交物业费然后再还 借：其他应收款-物业 贷：银行存款 收到钱了 借：银行存款 贷：其他应收款-物业
211楼
2023-06-05 17:50:32
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紫嫣：回复老江老师 这是装修公司的分录吗？假装借的时候，装修公司需要写个借条之类的东西吗？
2023-06-05 18:09:53
老江老师：回复紫嫣@紫嫣:有收据最好，没有也无妨，反正不久就冲平了！
2023-06-05 18:34:32
紫嫣：回复老江老师 做分录其他应收款的二级科目，直接写物业费，不用公司人力资源公司的名称吗
2023-06-05 18:51:30
老江老师：回复紫嫣@紫嫣:是公司名称，我为了便于识别，这样写的
2023-06-05 19:11:10
紫嫣：回复老江老师 老师，这个钱最后是从装修公司账户转到了人力资源的账户，表示还他们钱了，为什么是其他应收款而不是其他应付款呢，这个地方不太明白
2023-06-05 19:36:10
老江老师：回复紫嫣@紫嫣:往来科目，是备抵的，反正一会儿就要平了，我没在意这儿！！
2023-06-05 20:01:12
紫嫣：回复老江老师 好的，谢谢老师
2023-06-05 20:19:38
老江老师：回复紫嫣@紫嫣:不客气，应该做的
2023-06-05 20:45:01
紫嫣：回复老江老师 现在物业费还没看开发票，如果发票到了，借：管理费用-物业费，贷：？呢，有点懵
2023-06-05 21:11:43
老江老师：回复紫嫣@紫嫣:我要白你一眼了！你给人力资源钱的时候，借：其他应付或收，贷银行存款 现在，发票来了，冲掉，借管理费用 ，贷其他应付或收 呀...... （会计原理考试肯定不及格，嘻嘻嘻）
2023-06-05 21:41:26
紫嫣：回复老江老师 就是发票还没来，只有银行回单，白我一眼是对的，一碰到这种我就会懵圈
2023-06-05 21:56:31
老江老师：回复紫嫣@紫嫣:多做做就熟悉了！慢慢来
2023-06-05 22:25:29
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小仙女 发表的提问：
老师您好，我们公司找的人力资源公司缴费的社保，还有一部分她们的服务费，人力资源公司给我们开的专票，这样我怎么做账？
你好，服务费计入管理费用，代交的社保你们还是按社保处理就可以了。
212楼
2023-06-05 18:00:21
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小仙女：回复QQ老师 老师，分录分别怎么写呢 ？
2023-06-05 18:26:56
QQ老师：回复小仙女借管理费用－服务费 借管理费用－社保 借其他应收款－社保 贷银行存款等
2023-06-05 18:46:12
苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 芒果 发表的提问：
公司1月发生收入，要交资源税会计分录
你好！ 借：税金及附加 贷：应交税金——应交资源税
213楼
2023-06-05 18:11:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Queen 0056 发表的提问：
老师好，我们公司是人力资源公司，购买的对方公司的服务费。属于我们的成本，会计分录该怎么做。有对方开的票，我们没有银行回单
借成本贷应付账款就可以了，按照发票做账
214楼
2023-06-06 17:16:13
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Queen 0056：回复朴老师 对方给我们开的是专票，成本全额做费用，还是不含税做费用，税单独做
2023-06-06 17:47:14
朴老师：回复Queen 0056税单独做就可以了，你是一般纳税人可以抵扣的
2023-06-06 18:17:02
Queen 0056：回复朴老师 好的，我刚看了一下，有付款回单，但是付的款跟发票对应不上，购进的多付的少，做账的时候是不是借成本、进项贷银行存款应付账款就行了
2023-06-06 18:44:28
朴老师：回复Queen 0056嗯，根据发票来做的哦
2023-06-06 19:14:06
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 淡然的戒指 发表的提问：
您好，老师 请问人力资源公司收到别家人力资源公司发票如何做账
你好，具体发票的内容，具体业务
215楼
2023-06-06 17:42:35
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我单位部分员工社保、公积金由人力资源公司异地代缴，工资由我们发放，我们需要做个人所得税申报吗？还是人力资源做
您好，贵公司需要做个人所得税申报的。
216楼
2023-06-06 18:11:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
1.我单位部分员工社保、公积金由人力资源公司异地代缴，工资由我们发放，我们需要做个人所得税申报吗？还是人力资源做
你好，你们发工资个人所得税由你们代扣代缴。
217楼
2023-06-07 17:38:17
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 蜡笔小欣 发表的提问：
收到人力资源外包公司，“人力资源服务*代发工资”及“人力资源服务*代缴社保”增值税普票怎么入账？
借成本费用类科目 贷银行存款。
218楼
2023-06-07 17:59:21
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蜡笔小欣：回复玲老师 现在处于前期筹建期间也计入成本费用吗？我能做到长期待摊费用-开办费用里吗
2023-06-07 18:12:14
玲老师：回复蜡笔小欣筹建期的直接计入管理费用开办费。
2023-06-07 18:23:33
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
，有没有人力资源的会计账？
没有人力资源的会计账，属于服务业，可以学习一下会计学堂的服务业相关课程
219楼
2023-06-07 18:11:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 勤恳的季节 发表的提问：
人力资源公司有人力资源许可证代缴社保需要发放工资吗
你好，只是帮她们交社保的吗
220楼
2023-06-19 17:13:44
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
我市人力资源公司 我的公司刚刚成立 就给企业员工代缴养老保险但不给代发工资 这个会计分录如何做？对只代缴保险工资不用我们
不影响啊，你正常确认为你的费用就行了。
221楼
2023-06-19 17:26:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 12班韩启稳 发表的提问：
老师，公司付给人力资源公司缴纳个人的养老保险费，怎么做分录？借：管理费用，贷：银行存款吗？
你好，是管理人员的社保支出？
222楼
2023-06-19 17:53:58
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12班韩启稳：回复邹老师 是的
2023-06-19 18:16:47
邹老师：回复12班韩启稳你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款等科目
2023-06-19 18:37:33
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 英勇的牛排 发表的提问：
老师您好。人力资源公司在发工资时需要做计提吗？是不是发工资要做两笔分录计提和实发？每月都必须做计提吗？
人力资源公司在发工资时需要做计提吗？同学，你们是代发吗
223楼
2023-06-20 16:47:34
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英勇的牛排：回复venus老师 就是给自己员工发
2023-06-20 17:00:00
venus老师：回复英勇的牛排要的工资需要计提的
2023-06-20 17:13:13
英勇的牛排：回复venus老师 您好 老师 如果是帮别人代发 就无需计提了吧
2023-06-20 17:37:30
venus老师：回复英勇的牛排不用 收到，借；银行存款，贷；其他应付款 代发工资，借；其他应付款，贷；银行存款，主营业务收入，应交税费
2023-06-20 17:54:35
叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 叶子 发表的提问：
我公司是再生资源公司，从客户那里拉来废旧物资，进行贮存，然后再找其他公司进行废旧物资销毁，全套会计分录怎么写
你好！外购废旧物资时， 　　借：库存商品 　　　贷：现金 　　销售的时候， 　　借：银行存款 　　　贷：主营业务收入（售价） 　　　　　应交税费——应交增值税（销项税额） 　　结转成本， 　　借：主营业务成本（收购价） 　　　贷：库存商品 　　
224楼
2023-06-20 16:55:16
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叶子：回复叮当老师 不是进行销售，对方给我们公司开具危险废旧物资处理费，我们也只是提供转运和储存
2023-06-20 17:16:10
叶子：回复叮当老师 我们从客户那里把危险废旧物资拉到我们公司中转贮存，客户给我们费用，我们再找其他公司进行危险垃圾处理销毁，他们给我们开废旧物资处置费，我们给他费用。这种情况我们可以给客户也开处置费吗，然后这个过程的会计分录怎么写
2023-06-20 17:32:15
叮当老师：回复叶子你好！这种一般情况下都不是主营业务吧。你们可以开具运输费，因为你们不一定有处置的经营范围。 借:银行存款 贷:营业外收入-运输危险废旧物资 借:营业外支出-运输危险废旧物资 贷:银行存款
2023-06-20 17:46:32
叶子：回复叮当老师 这个就是主营业务，借：银行存款贷：主营业务收入 应交税费 借：主营业务成本 应交税费贷：银行存款可以吗
2023-06-20 18:12:29
叮当老师：回复叶子你好！是主营业务可以这么处理。
2023-06-20 18:41:22
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 粉沫 发表的提问：
人力资源公司免税销售额包含代发工资的扣除额部分吗?
扣除的部分不是你的成本吗
225楼
2023-06-20 17:13:04
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粉沫：回复朴老师 扣除额是发票上面开的代发工资，免税，这些
2023-06-20 17:50:23
朴老师：回复粉沫你们是差额征税的吗？你申报的时候要按照实际的销售额来填写，包括的
2023-06-20 18:15:25
粉沫：回复朴老师 老师，就是这样，我代发工资和代交社保开始开的是免税，但是我服务费收入开票这个季度没有超过30万，如果不包含代发部分，我就是免增值税税的，如果把代发部分算上，我的税额又不对，税额只有几千块钱
2023-06-20 18:41:39
朴老师：回复粉沫你的销售额里面本来不就包括了代发部分的吗?
2023-06-20 19:01:36
粉沫：回复朴老师 代发部分不能算我的销售收入吧？还是代发工资也算我们的销售收入？
2023-06-20 19:29:34
朴老师：回复粉沫这个属于你的成本的，不是你的收入
2023-06-20 19:44:40
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