首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计大于税法金额调增？
分享
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 施情化忆 发表的提问：
10月份老板银行账户转进500万，由于特殊原因又想将10月的500万调成10月只汇入300万，那200万有什么办法调？走现金会不会金额太大了，有什么好的办法吗？
您好！这个调不了的。因为银行的数据不会让你更改
46楼
2023-02-20 21:35:58
全部回复
施情化忆：回复宋生老师 那走现金账呢？
2023-02-20 21:51:44
宋生老师：回复施情化忆你好！你走现金又是另外的了，但是这个500万还是要按银行单来做了。
2023-02-20 22:04:00
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 凶狠的大门 发表的提问：
销售税额大于进项税额，税金转出，如何做会计分录？
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
47楼
2023-02-21 20:53:28
全部回复
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 阳光 发表的提问：
麻烦哪位老师继续解答一下，怎么调增啊，大于发票金额
大于发票金额是需要纳税调增的
48楼
2023-02-21 21:03:44
全部回复
阳光：回复逸仙老师 这怎么调啊
2023-02-21 21:53:52
逸仙老师：回复阳光如果你发票金额100，实报200，那你就通过以前年度损益调整调增100
2023-02-21 22:18:22
阳光：回复逸仙老师 那这100怎么处理啊？
2023-02-21 22:32:07
逸仙老师：回复阳光以前如果你走了费用，那费用调减了，把利润调增
2023-02-21 22:50:15
阳光：回复逸仙老师 分录怎么写啊
2023-02-21 23:12:10
逸仙老师：回复阳光借：以前年度损益调整100 贷：本年利润 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-02-21 23:36:39
阳光：回复逸仙老师 那这个分录做在哪一个月啊？
2023-02-21 23:54:47
阳光：回复逸仙老师 老师？麻烦解答一下
2023-02-22 00:19:32
逸仙老师：回复阳光你们用的是什么会计制度
2023-02-22 00:35:50
阳光：回复逸仙老师 小企业会计
2023-02-22 01:05:29
逸仙老师：回复阳光那就直接调到这个月就行
2023-02-22 01:18:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 长情的柚子 发表的提问：
请问老师 计提工资大于个税申报的工资金额 应该如何调整
您好 请问您发放工资是什么金额
49楼
2023-02-21 21:32:59
全部回复
长情的柚子：回复bamboo老师 计提67541 个税67145
2023-02-21 22:16:36
bamboo老师：回复长情的柚子那您计提的工资跟您个税的工资一样的啊
2023-02-21 22:32:58
长情的柚子：回复bamboo老师 老师你看最后三位数 541 145
2023-02-21 22:54:13
bamboo老师：回复长情的柚子抱歉 刚没看清楚 那您发放的工资是多少？发放是跟计提的一致么
2023-02-21 23:07:14
长情的柚子：回复bamboo老师 还未发放 账上钱不够
2023-02-21 23:31:25
长情的柚子：回复bamboo老师 但是我报表那些已经申报了
2023-02-21 23:44:47
bamboo老师：回复长情的柚子计提没有错误的话 那您把少申报的396金额 下个月申报的时候补上
2023-02-22 00:05:17
长情的柚子：回复bamboo老师 那老师如果是计提错误呢
2023-02-22 00:22:49
bamboo老师：回复长情的柚子计提错误的话 那就做调整分录 如果少计提了 就补计提 多计提了 就红字冲回多计提的金额
2023-02-22 00:41:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ perfunctory。 发表的提问：
一般纳税人16年成立的 之前会计没有计提过增值税 造成资产负债表应交税金为负数金额比较大 怎么调整
增值税不计提的，你把进项销项分别结转到转出未交增值税了吗
50楼
2023-02-22 20:50:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 谦受益 发表的提问：
如果上月应交增值税账面余额大于本月实际交纳上月应交增值税金额，上月的账要做调整吗？
你好，不需要的
51楼
2023-02-22 21:07:12
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计折旧年限长于税法规定不应当调减应纳税所得额吗
不需要调！低于的时候要调增
52楼
2023-02-22 21:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 370650599 发表的提问：
老师，进项税额大于销项税额，结转增值税实，会计分录如何做
你好 借；；应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；；应交税费-应交增值税（进项税额）
53楼
2023-02-23 20:28:55
全部回复
370650599：回复邹老师 多出来的进项税留到下期抵扣，会计分录如何做了
2023-02-23 21:00:22
邹老师：回复370650599你好，下期抵扣的时候 借；；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
2023-02-23 21:25:49
370650599：回复邹老师 老师，销项税额小于加计扣除，会计分录如何做账
2023-02-23 21:44:19
邹老师：回复370650599你好 借；；应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；；应交税费-应交增值税（进项税额）
2023-02-23 22:03:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 阳仔 发表的提问：
有哪些情况会造成增值税纳税申报表中“进项税额”金额大于当月进项专用发票认证表税额合计
你有海关进口增值税缴款书，农产品免税抵扣
54楼
2023-02-23 20:37:32
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
老师，应付工资的本年累计借方金额大于工资申报总金额金额，怎么调整
这说明你支付的多了，你计提的少，你可以补计提。
55楼
2023-02-23 20:59:04
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 话梅滋味§ 发表的提问：
1、结转增值税时（会计课堂建筑业实操第64#这题是销项税额大于进项税额的处理方法，会不会有进项税额大于销项税额的情况呢，那么未交增值税怎么处理呢？是不是做相反分录呢） 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税18525.04 贷：应交税费—未交增值税 18525.04
您好，一般情况下如果进项税额大于销项税额，暂时就不处理了。
56楼
2023-02-23 21:12:03
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ Moon 发表的提问：
老师好：纳税调整明细里面，工资薪金支出，什么情况下会出现实际发生额大于载账金额
您好，当年计提的工资小于当年发放。
57楼
2023-02-23 21:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Liu 发表的提问：
汇算清缴中，企业折旧金额比税收折旧金额大，是调增还是调减？
你好，那是需要做纳税调增处理的
58楼
2023-02-27 20:24:20
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 2333333 发表的提问：
专票金额大于实际报销金额，会计怎么做账呢
什么原因导致的发票金额大于实际报销金额？
59楼
2023-02-27 20:45:24
全部回复
2333333：回复方亮老师 没有原因，对方就是多开了
2023-02-27 21:07:21
方亮老师：回复2333333借：管理费用等 贷：银行存款 贷：营业外收入
2023-02-27 21:18:20
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师，因为去年年底暂估成本发票没回来，我今年汇算清缴纳税调增其他那行调增金额合计8万多，就是账载8万，税收金额为0，有啥风险没？税务局会觉得我调整其他那行金额太大了吗？
这个一般是不会，纳税调增不会，到时候你按实际说就可以实际没有取得发票这个回来
60楼
2023-02-27 21:10:52
全部回复
333882：回复maize老师 那老师，如果我去年多计提3万多成本，今年汇算清缴也是放在扣除类-其他行调增吗？还有就是这个去年多计提的分录，今年在账上调增，就是借：其他应付款 3万 贷：利润分配-未分配利润 3万 不知道这样调整对不对？麻烦老师帮忙看一下，谢谢。
2023-02-27 21:33:42
maize老师：回复333882是对的，你说的是对的，是的，
2023-02-27 21:44:04
333882：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-27 21:57:37
maize老师：回复333882好的，我先回复别的学员了
2023-02-27 22:22:58
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料