咨询
服务行业主营业务成本会计分录
分享
venus老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 5.1w
引用 @ 毛毛 发表的提问:
老师:服务行业的公司,预付一笔职工工资后,想做入主营业务成本如何做分录?
借:主营业务成本 贷:银行存款(原材料、应付职工薪酬)等相关科目
16楼
2022-11-23 02:48:36
全部回复
毛毛:回复venus老师 预付时如何做分录
2022-11-23 03:10:09
venus老师:回复毛毛预付给某人工资时:(相当于个人借支) 借:其他应收款-----某 贷:库存现金 从工资扣除预付的工资时:(应付的工资刚好等于借支的,如果应付工资大于借支,再贷记库存现金或银行存款) 贷:应付职工薪酬 贷:其他应收款-李某
2022-11-23 03:33:47
毛毛:回复venus老师 这里己经记了其他应收款和应付职工薪酬,如何转换为主营业务戎本呢?
2022-11-23 04:01:35
venus老师:回复毛毛借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬 就可以了
2022-11-23 04:13:47
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 付北@鸿盛会计 发表的提问:
老师,服务行业购买的服务,怎么做分录?也就是主营业务成本怎么结转呢?
你好! 借:主营业务成本 贷:银行存款
17楼
2022-11-23 03:41:31
全部回复
蒋飞老师:回复付北@鸿盛会计借:本年利润 贷:主营业务成本
2022-11-23 03:54:39
付北@鸿盛会计:回复蒋飞老师 需要交税金吗
2022-11-23 04:19:35
付北@鸿盛会计:回复蒋飞老师 收到的发票有1698元税金,怎么提现呢?
2022-11-23 04:47:14
蒋飞老师:回复付北@鸿盛会计你们是一般纳税人,专票?
2022-11-23 05:07:00
付北@鸿盛会计:回复蒋飞老师 小规模
2022-11-23 05:32:35
付北@鸿盛会计:回复蒋飞老师 我好像明白了,谢谢老师
2022-11-23 05:45:25
蒋飞老师:回复付北@鸿盛会计不客气,祝您学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答您的问题将会更加用心,谢谢。
2022-11-23 06:00:02
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.28w
引用 @ 可靠的盼望 发表的提问:
主营业务成本是技术服务。因为没有收入要先做入哪个会计分录,=到有收入后转成本,会计分录要怎么做
您好!你先计入管理费用。
18楼
2022-11-23 04:39:59
全部回复
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ Nanna喵 发表的提问:
会务服务业,会务服务人员工资可以计入主营业务成本吗?
会务服务人员的工资是可以计入主营业务成本的
19楼
2022-11-23 06:02:33
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
生产成本和主营业务成本的会计分录
借:生产成本 贷:原材料等科目 借:主营业务成本 贷:库存商品
20楼
2022-11-23 07:10:59
全部回复
何老师
职称:,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问:
结转成本的会计分录借:营业成本贷:主营业务成本对吗
你好,如果是销售商品结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 如果是原材料 借:其他业务成本 贷:原材料
21楼
2022-11-23 15:08:00
全部回复
青春不打烊:回复何老师 那营业成本结转咋做会计分录
2022-11-23 15:27:12
何老师:回复青春不打烊你好,营业成本结转指的是 借:本年利润 贷:主营业务成本或者其他业务成本
2022-11-23 15:44:45
小梅老师
职称:初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 人生旅途 发表的提问:
老师,工程施工科目,本期没有收入,工程施工不结转,如果有收入,要结转的话,会计分录,借主营业务成本――明细,贷工程施工―合同成本,这个明细怎么写?
你好 明细可以是材料费或者是人工费 或者是机械使用费 看你们具体是什么费用
22楼
2022-11-23 15:18:21
全部回复
人生旅途:回复小梅老师 那就写借主营业务成本――材料费――***项目,这个明细可行
2022-11-23 15:48:51
小梅老师:回复人生旅途你好 这个也是可以哈
2022-11-23 16:00:29
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 凌飞 发表的提问:
本月发生的主营业务成本金额已确定,但要下个月付款。主营业务成本发生的时候会计分录要怎么做?下个月付款的时候会计分录又要怎么写?
你好 本月发生的主营业务成本,借;主营业务成本 贷;应付账款 下个月付款的时候,借;应付账款 贷;银行存款
23楼
2022-11-23 15:26:02
全部回复
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冷暖自知* 发表的提问:
做会计分录结转中主营业务成本怎么得出
商贸企业话这个是根据采购单价*销售数量算出来的主营业务成本
24楼
2022-11-23 15:36:59
全部回复
冷暖自知*:回复maize老师 一个产品有几部分组成,主要问题就是采购单价模糊
2022-11-23 15:57:44
maize老师:回复冷暖自知*需要弄清楚才可以,要不你这个算不出来,是不是有加工,那这个根据产品这个几个直接用材料%2B人工工资%2B制造费用
2022-11-23 16:17:25
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 华女 发表的提问:
老师:去年主营业务成本余额贷方930元,请问如何结平,会计分录如何处理。
为什么是贷方余额呢 什么原因?
25楼
2022-11-24 14:29:24
全部回复
华女:回复玲老师 我也不清楚,上任会计留下的
2022-11-24 14:44:42
华女:回复玲老师 之前的会计做分录如下:借:本年利润 793.74 贷:主营业务成本 -930 贷:税金及附加116.76 贷:财务费用 20
2022-11-24 15:05:08
华女:回复玲老师 但是这样做,利润表中《主营业务成本》栏显示“0”,无任何数据。我应该如何处理?
2022-11-24 15:26:54
华女:回复玲老师 我是在金碟软件中,通过明细查询,找到的数据。资料显示是上年数,余额在《贷方》
2022-11-24 15:47:15
华女:回复玲老师 上任会计,在1月份做了上面的会计分录,但利润表无法读取数据
2022-11-24 16:08:35
华女:回复玲老师 如图所示
2022-11-24 16:35:01
玲老师:回复华女你好 要找到原因才能调整账。
2022-11-24 16:47:53
华女:回复玲老师 但是他在1月份己做了会计分录,调平
2022-11-24 16:59:58
玲老师:回复华女你好 调整平了就不用再调整了
2022-11-24 17:16:29
华女:回复玲老师 但像他这样做会计分录,利润表无数据
2022-11-24 17:28:52
玲老师:回复华女看一下报表取数的公式设置
2022-11-24 17:41:08
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 高高的书包 发表的提问:
你好我想问下,我是上年计提了奖金,借:主营业务成本-奖金 50000 贷:应付工资-奖金 5000 0 结果今年实际发放30000 个税 1000 那我今年这笔的会计分录应该如何呢
多计提就冲掉,借应付工资,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润,借应付工资,贷银行 应交税费应交个人所得税,缴纳时候做借应交税费应交个人所得税 贷银行
26楼
2022-11-24 14:37:33
全部回复
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 背后的小蝴蝶 发表的提问:
结转主营业务成本有差异,差异金额的会计分录怎么写?
您好 请问什么原因造成的差异?
27楼
2022-11-24 15:01:00
全部回复
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 平安是福 发表的提问:
购买苗木栽在苗圃里,当月可以确认主营业务成本吗?具体会计分录是什么?
可以的的,借:主营业务成本贷:银行存款
28楼
2022-11-24 15:06:33
全部回复
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 发表的提问:
老师 您好 我们有个项目支出 应该算是主营业务成本 但是没有票,他们找来比如地铁 打车票抵,请问我做会计分录该如何做?
你好,根据发票的内容做分录。
29楼
2022-11-24 15:24:59
全部回复
玉:回复晓海老师 只能是借:管理费用-XX贷:银行存款 而不能是借:主营业务成本了是吗?
2022-11-24 15:43:43
晓海老师:回复你好,按发票的内容来做一般是管理费用。
2022-11-24 16:06:18
许老师
职称:注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 小妞向前跑 发表的提问:
去年多计提的主营业务成本今年来调整成本怎么做会计分录啊
借:库存商品 贷:主营业务成本 适用小企业会计准则的话,这样处理,就可以了
30楼
2022-11-25 14:30:36
全部回复
小妞向前跑:回复许老师 不应该是用以前年度损益调整科目吗?
2022-11-25 14:50:27
许老师:回复小妞向前跑我说的,是小企业会计准则。这个的话,直接调整今年,就可以了。 企业会计准则的话,是要通过以前年度损益调整的
2022-11-25 15:04:23

微信扫码做题

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×