调整上年度会计折旧差异
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 芯俊 发表的提问：
您好老师，我司2018年有笔分录是补计提2017年的折旧是借:以前年度损益调整 贷:累计折旧
这笔调整的费用在汇算清缴年报里要填在哪个表呢？
242楼
2023-06-28 17:50:59
2023-06-28 18:26:02
2023-06-28 18:46:33
2023-06-28 19:12:47
2023-06-28 19:37:55
2023-06-28 20:01:20
2023-06-28 20:22:26
2023-06-28 20:36:25
2023-06-28 20:50:05
2023-06-28 21:01:26
2023-06-28 21:29:06
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 爱听歌的星星 发表的提问：
在汇算清缴前发现去年漏了累计折旧科目金额，但是此费用去年已经一次计入管理费用，是不是调整，借:以前年度损益调整 贷:累计折旧
243楼
2023-07-02 18:54:09
2023-07-02 19:14:51
2023-07-02 19:26:32
李佩老师
职称：初级会计师,注册会计师
4.89
解题: 0.02w
引用 @ 林烨 发表的提问：
无形资产加计扣除，资产的话税法·和会计在折旧上怎么是暂时差异呢
244楼
2023-07-02 19:23:12
2023-07-02 19:46:11
2023-07-02 20:09:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 坚果 发表的提问：
请问老师，汇算清缴表格105080资产折旧摊销页，本年折旧额，累计折旧额，税收折旧额，税收累计折旧额，是代表什么意思？我看以前年度报送的折旧数额都一样，假如本年折旧额3，入账3年累计累计折旧额9。与税收无差异。应该怎么填
245楼
2023-07-02 19:44:59
2023-07-02 20:03:17
2023-07-02 20:32:11
2023-07-02 20:45:41
2023-07-02 21:14:17
2023-07-02 21:28:56
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ L. 发表的提问：
资产负债表余额和科目余额表对不上，就差累计折旧数，怎么调整
246楼
2023-07-03 17:05:18
2023-07-03 17:44:25
2023-07-03 17:54:33
2023-07-03 18:10:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小猪熊 发表的提问：
老师，你好！请问我在年度汇算清缴中调整了累计折旧，我报财务报表的时候是报调整前还是调整后的。分录写在2020年4月，以前年度损益调整。
247楼
2023-07-03 17:17:23
2023-07-03 17:37:19
2023-07-03 18:02:56
2023-07-03 18:27:53
2023-07-03 18:50:12
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 犹豫的大米 发表的提问：
我们的固定资产原值1400万，累计折旧790万，净值610万，但是前任会计在用软件建账时，固定资产原值只录入750万，然后累计折旧没有录入。我现在要调整，请问怎么调整？调整分录是什么？？是不是借:固定资产650万，借:以前年度损益调整140万，贷累计折旧790万？
248楼
2023-07-03 17:42:00
2023-07-03 18:09:06
2023-07-03 18:28:07
2023-07-03 18:53:50
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问：
老师，我去年多提折旧了，去年的分录是: 借:管理费用，贷: 累计折旧，今年调整的话，借:累计折旧，贷:利润分配-未分配利润，这样的话累计折旧调整了，可是管理费用没调整，可以么
250楼
2023-07-04 16:42:03
2023-07-04 17:11:58
2023-07-04 17:41:43
2023-07-04 18:09:39
2023-07-04 18:31:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小叶子10325279 发表的提问：
老师，我公司是一般纳税人，我现在才发现每月按了含税金额作为原值计提小汽车的累计折旧额，造成多计提了折旧，现在需要怎么做分录来调整折旧差异？
251楼
2023-07-04 17:10:57
2023-07-04 17:39:16
2023-07-04 17:59:39
2023-07-04 18:23:02
2023-07-04 18:50:17
2023-07-04 19:12:10
2023-07-04 19:38:40
2023-07-04 19:53:40
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ L. 发表的提问：
资产负债表余额和科目余额表对不上,就差累计折旧数,怎么调整
253楼
2023-07-04 17:41:58
2023-07-04 18:00:43
2023-07-04 18:19:26
2023-07-04 18:33:35
2023-07-04 18:59:14
2023-07-04 19:17:06
2023-07-04 19:27:19
2023-07-04 19:37:31
2023-07-04 19:57:31
2023-07-04 20:15:38
2023-07-04 20:36:59
2023-07-04 20:51:12
2023-07-04 21:13:30
2023-07-04 21:27:26
2023-07-04 21:48:38
2023-07-04 22:09:19
2023-07-04 22:25:05
2023-07-04 22:40:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师我有一个问题 如果我补提去年的折旧
借 以前年度损益调整 100
贷 累计折旧 100
结转以前年度损益调整
借 利润分配-未分配利润 100
贷 以前年度损益调整 100
假设我报表去年提折旧500
那我汇算清缴的时候 期间费用明细表 资产折旧摊销费这行 填500还是600
254楼
2023-07-05 16:49:59
2023-07-05 17:01:00
2023-07-05 17:12:30
2023-07-05 17:25:37
2023-07-05 17:43:22
2023-07-05 18:03:35
2023-07-05 18:20:52
2023-07-05 18:34:15
2023-07-05 19:02:21
2023-07-05 19:19:51
2023-07-05 19:33:27
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
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