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预付款收到发票会计分录
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
先收到发票 预计当月付款，这样做账分录时 是做两次 （收发票一次，付款一次） 还是只在付款时做会计凭证就好了呀？
你好！当月收到发票当月付款可以一起做一个凭证就可以了。
46楼
2023-03-08 21:35:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 简单生活 ? 发表的提问：
收到应退回的预付款会计分录怎么写
借:银行存款 贷:预付账款
47楼
2023-03-13 20:45:54
全部回复
简单生活 ?：回复东老师 工资退回怎么写分录
2023-03-13 21:09:10
东老师：回复简单生活 ?借:银行存款 贷:应付职工薪酬
2023-03-13 21:36:19
简单生活 ?：回复东老师 5月份计提的工资小于实际发的工资怎么处理
2023-03-13 21:58:12
东老师：回复简单生活 ?那把少计提的工资补提上就行了。
2023-03-13 22:20:25
简单生活 ?：回复东老师 7月社保7月未扣款成功，7月需要计提吗
2023-03-13 22:41:51
东老师：回复简单生活 ?是的，正常计提就行了
2023-03-13 23:11:14
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ wanghui 发表的提问：
预付账款调整到应收账款会计分录怎么做
你好，借 应收账款 贷 预收账款
48楼
2023-03-13 21:00:07
全部回复
wanghui：回复龙枫老师 其他应收款一样是吗
2023-03-13 21:25:02
龙枫老师：回复wanghui你好，也是一样的呢啊
2023-03-13 21:36:05
wanghui：回复龙枫老师 谢谢了麻烦了
2023-03-13 21:55:41
龙枫老师：回复wanghui感谢提问，祝你工作愉快
2023-03-13 22:23:51
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 帆 发表的提问：
进货 收到货 给对方付款后 没有发票 会计分录是？后期收到发票后会计分录是？
收到货时，先暂估入库，借：原材料/库存商品 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商 付款时，借：应付账款/应付暂估---XXX供应商 贷：银行存款 等票回来了，红冲 借：原材料/库存商品（红字） 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商（红字）。再根据发票重新入账 借：原材料/库存商品，应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商
49楼
2023-03-13 21:10:40
全部回复
帆：回复答疑陈园老师 能用预付账款吗？
2023-03-13 21:32:09
答疑陈园老师：回复帆如果你是先付款，后收货的，可以。
2023-03-13 22:00:00
帆：回复答疑陈园老师 打款后 借预付账款 贷银行存款
2023-03-13 22:20:56
帆：回复答疑陈园老师 收到货物 借 库存商品（暂估数） 预付账款
2023-03-13 22:49:57
帆：回复答疑陈园老师 收到发票后 借 库存商品（暂估红字）贷 预付账款（红字） 借库存商品（发票数）应交税费进项税额 贷预付账款（发票）
2023-03-13 23:11:51
帆：回复答疑陈园老师 这样做对吗？老师？
2023-03-13 23:26:47
答疑陈园老师：回复帆是的，就是这样写分录。
2023-03-13 23:41:30
帆：回复答疑陈园老师 可是 我这样做了 资产负债表上的预付账款数与实际不相符 在总账上看 有的预付款的供应商还不显示
2023-03-13 23:57:39
答疑陈园老师：回复帆是的，暂估的那个月，资产负债表的预付账款会小于实际数。 但是，你把两个月的分录合在一起看，最后改预付账款改供应商的余额是0.
2023-03-14 00:19:21
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 陆 发表的提问：
收到的预付款，该怎么写分录呢？
借银行存款贷预收账款
50楼
2023-03-13 21:26:58
全部回复
陆：回复吴少琴老师 老师，学堂课程上写着 是 应收账款，你错了吗？
2023-03-13 21:52:02
吴少琴老师：回复陆你如果没有设置预收账款，也可以计入应收账款，不算错都可以
2023-03-13 22:09:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 熙♥ 发表的提问：
商品入库，已付款，发票未回，付款的会计分录是挂应付还是预付？
你好 已经付款了走银行存款了 借库存商品-暂估入库贷银行存款
51楼
2023-03-14 20:43:33
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熙♥：回复meizi老师 如先入库，后付款，然后发票才回呢？
2023-03-14 21:19:03
meizi老师：回复熙♥你好 那你就挂应付账款里面去 如果先入库 在后面付款的话
2023-03-14 21:48:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 无聊的机器猫 发表的提问：
老师,公司有一笔长期预付款,一直没有发票,对方也已经联系不上了,经理想处理,该怎么做会计分录?
您好 借：营业外支出 贷：长期预付款
52楼
2023-03-14 21:06:21
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 大力的睫毛 发表的提问：
收到定金时，做会计分录是:借:银行存款，贷:预收帐款。收到订金时，借:银存，贷:应付。收到押金的会计分录:借:银存，贷:预收吗？
您好 收到押金的会计分录 借：银行存款 贷：其他应付款
53楼
2023-03-14 21:20:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 胡筱潇 发表的提问：
老师，请教一个问题。我收到了之前的预付账款的发票了。我该怎杨做会计分录？（原来的分录是 借：预付账款 贷：银行存款）
借：管理费用/库存商品 进项税额 贷：预付账款
54楼
2023-03-15 20:15:23
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
55楼
2023-03-15 20:41:10
全部回复
立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-03-15 20:54:54
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-03-15 21:13:33
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-03-15 21:24:33
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-03-15 21:48:51
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-03-15 21:58:57
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-03-15 22:25:02
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-03-15 22:42:16
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-03-15 23:03:44
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 小蚂蚁 发表的提问：
支付工程预付款且收到预付款发票怎么做分录
借XX 贷银行存款
56楼
2023-03-15 21:01:38
全部回复
小蚂蚁：回复李老师 只是工程的一小部分而已，借：在建工程预付款，等完工后全额支付，就直接是在建工程？
2023-03-15 21:22:19
李老师：回复小蚂蚁是的
2023-03-15 21:35:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ Katherine 发表的提问：
小规模纳税人预充值快递费付了款收到了发票 怎么做会计分录
你好 预付的时候，借：预付账款，贷：银行存款 取得发票的时候，借：管理费用，贷：预付账款 
57楼
2023-03-15 21:13:38
全部回复
Katherine：回复邹老师 直接就是付款就取得了发票啊
2023-03-15 21:24:57
邹老师：回复Katherine你好，付款就取得了发票 借：管理费用，贷：银行存款 
2023-03-15 21:38:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 无心的大炮 发表的提问：
支付定金，交货验收入库十日内，支付剩余款项，未收到发票 会计分录 借 预付账款 贷 银行存款 对吗？
你好，支付定金，借；其他应收款 贷；银行存款 如果是订金，借；预付账款 贷；银行存款
58楼
2023-03-15 21:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 景 发表的提问：
购进货物当月没有收到发票只是采用预付款的方式付款，单月是不是只要做借：库存商品。代：预付账款。下个月收到发票会计分录要怎么做
当月 借；预付账款 贷；银行存款 次月 借；库存商品 贷；预付账款
59楼
2023-03-20 21:08:06
全部回复
景：回复邹老师 @邹老师：但是我当月有销售出去，没有库存商品的话分录怎么做，你的意思是不是当月做这两笔分录，那次月收到发票要怎么做
2023-03-20 21:38:59
邹老师：回复景你好，需要先做暂估处理
2023-03-20 22:03:06
景：回复邹老师 @邹老师：暂估可以月底一次性暂估吗？
2023-03-20 22:26:42
邹老师：回复景你好，可以的
2023-03-20 22:53:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
之前实际预付了775元物业管理，收到发票是他们多开的发票金额1050元，3月份做分录是：预付账款775，现在收到发票做账怎么做会计分录比较好一点
借；管理费用 贷；预付账款 775
60楼
2023-03-20 21:18:50
全部回复
2489406490：回复邹老师 @邹老师：因为我这里很缺少发票，所以也不想浪费这多出的275的发票，就用了这多出的275发票，其他费用我们就不用拿发票了，如果用其他员工垫付275的话，我要怎么做账？？
2023-03-20 21:37:25
邹老师：回复2489406490借；管理费用 贷；预付账款 775 其他应付款 275
2023-03-20 21:47:52
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