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预付款收到发票会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
款已付发票未到的情况下预提此项费用的会计分录
当作预付款 借预付账款 贷银行存款
76楼
2023-03-28 20:28:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
收到发票，款未付怎么做会计分录
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
77楼
2023-03-28 20:40:02
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翟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ 笑对人生 发表的提问：
先预付设备50﹪，收到货物及发票时分录怎么做呢，原来的会计还在继续使用预付帐款科目
您好！正常来说就是这样的，第二笔分录的预付帐款应该是前面预付的金额
78楼
2023-03-28 21:02:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预付了账款,现以收到材料,怎样做会计分录
借 原材料 应交税费应交增值税进项 贷预付账款 。。。。。。。
79楼
2023-03-29 20:44:41
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
还有我们有一个工程项目，分四次收款，那么收到一笔预付款怎样做会计分录，发票是完工我们才一起开，我们用应收和应付的，不做预付预收
你好 你挂到应收账款里面去放着 如果你们是按进度来收款的话 也要先做无票收入 后期开票冲无票收入 按发票再做分录
80楼
2023-03-29 21:13:09
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以梦为马：回复meizi老师 我现在是做了借：银行存款，贷：应收账款，这样对吗
2023-03-29 21:25:20
meizi老师：回复以梦为马你好 嗯 是的 先做借：银行存款，贷：应收账款 看下是否按比例 达到了进度的话就按进度做收入交税的
2023-03-29 21:50:37
以梦为马：回复meizi老师 其实一般怎样做才合理哦
2023-03-29 22:08:32
meizi老师：回复以梦为马你好 一般建筑业提前收到一笔工程款，作为工程的预收账款。等完成相应工程量时再结转收入和成本，如果工程合同约定的，啊按合同规定的来做收入结转成本。
2023-03-29 22:38:20
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ YoungLee 发表的提问：
您好，预付整年的房租。每月计提，到11月收到租金发票。现金支付的，这样中间用的会计分录。预付。借：预付账款 贷：库存现金。计提：借：管理费用——租金。贷：其他应收款-租金。收到票：借：其他应收款-租金。我收到发票这样操作对吗？
预付。借：预付账款 贷：库存现金 每月确认费用 借：管理费用——租金。 贷：预付账款
81楼
2023-03-29 21:35:05
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 桃桃桃桃桃小妹???? 发表的提问：
老师，请问我提前支付材料款，会计分录：借：预付账款，贷 银行存款 然后收到发票之后，会计分录：借：原材料，应交税费-应交增值税（进项税），贷：预付账款 这样写对吗？
您好 是的 分录这么写正确
82楼
2023-03-29 21:44:29
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.57w
引用 @ YoungLee 发表的提问：
您好，预付整年的房租。每月计提，到11月收到租金发票。现金支付的，这样中间用的会计分录。预付。借：预付账款 贷：库存现金。计提：借：管理费用——租金。贷：其他应收款-租金。收到票：借：其他应收款-租金。我收到发票这样操作对吗？
你好 可以这么做的
83楼
2023-03-29 21:56:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ YoungLee 发表的提问：
您好，预付整年的房租。每月计提，到11月收到租金发票。现金支付的，这样中间用的会计分录。预付。借：预付账款 贷：库存现金。计提：借：管理费用——租金。贷：其他应收款-租金。收到票：借：其他应收款-租金。我收到发票这样操作对吗？
你好，预付整年的房租。 借：预付账款 贷：库存现金。 借：管理费用——租金，贷预付账款 收到专票， 借应交税费－－应交增值税（进）贷预付账款
84楼
2023-04-10 19:51:00
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YoungLee：回复庄老师 是普票，1月付，11月才开发票
2023-04-10 20:07:56
YoungLee：回复庄老师 我是这样填的。
2023-04-10 20:25:01
庄老师：回复YoungLee你好，一般这个一年内不用长期待摊费用，
2023-04-10 20:40:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 俞小茵子 发表的提问：
用公户支付了工资，但是没收到发票，怎么做会计分录？借方，可以填预付账款吗
你好，支付工资是不需要发票入账的，有工资表就可以了 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
85楼
2023-04-10 20:09:12
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俞小茵子：回复邹老师 打错了，是支付租金
2023-04-10 20:20:07
邹老师：回复俞小茵子你好，那没有发票之前，预付是这样做分录 借；预付账款 贷；银行存款
2023-04-10 20:45:42
俞小茵子：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-04-10 20:56:15
邹老师：回复俞小茵子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-04-10 21:13:58
俞小茵子：回复邹老师 老师，我当月支付的租金，当月拿到的租金发票，可以做一笔分录吗？借，管理费用，贷，银行存款
2023-04-10 21:41:31
俞小茵子：回复邹老师 老师，我当月支付的租金，当月拿到的租金发票，可以做一笔分录吗？借，管理费用，贷，银行存款
2023-04-10 21:53:01
邹老师：回复俞小茵子你好，可以这样做分录的
2023-04-10 22:06:39
俞小茵子：回复邹老师 好的，谢谢
2023-04-10 22:35:09
邹老师：回复俞小茵子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-04-10 22:51:53
俞小茵子：回复邹老师 再请教下老师，支付员工生日福利，怎么做分录
2023-04-10 23:07:49
邹老师：回复俞小茵子你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
2023-04-10 23:18:20
俞小茵子：回复邹老师 一定要做两个分录吗？可以合并吗
2023-04-10 23:34:15
邹老师：回复俞小茵子你好，需要先计提，然后支付的
2023-04-11 00:01:32
俞小茵子：回复邹老师 支付每个月的工资也要计提是吗
2023-04-11 00:28:33
邹老师：回复俞小茵子你好，是的，需要先计提，然后做支付工资分录的
2023-04-11 00:51:00
俞小茵子：回复邹老师 还是福利费这块需要
2023-04-11 01:16:53
邹老师：回复俞小茵子你好，工资，福利费都需要计提
2023-04-11 01:34:07
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 猪小蛋 发表的提问：
预付一部分款，发票未收到，是先计入预付账款，后期付尾款，收到发票，是不是要冲减预付款？
您好，是的，收到发票，要冲减预付款。
86楼
2023-04-10 20:29:58
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小于老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.92
解题: 0.03w
引用 @ (>_<) 发表的提问：
加气站做机器检测，付给检测公司一半的预付款，没有收到发票，这个会计分录怎么做？第二个月打剩下的检测费并收到全额发票，如何做会计分录
第一个月借：预付账款 贷：银行存款 第二个月借：相关费用 贷：预付账款 银行存款
87楼
2023-04-11 19:52:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 霖 发表的提问：
收到预付款怎么做分录
借；银行存款 贷；预收账款
88楼
2023-04-11 20:12:01
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.57w
引用 @ 马雪荣 发表的提问：
你好，问下我们卖货23700，6.1号收到预付款10000，4号收到剩下13700，这个怎么做分录
你好，你直接在6月4号借银行存款23700贷，主营业务收入应交税费。
89楼
2023-04-11 20:29:59
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马雪荣：回复郭老师 那样银行日期不就不一样了吗？银行回单日期对不上没有事吗？
2023-04-11 20:44:34
马雪荣：回复郭老师 银行不是应该按照日期做账吗？ 正常的该怎么做分录呢
2023-04-11 21:07:48
郭老师：回复马雪荣一个月同一个客户，你可以合计在一块作的，你用两张回单做账。 6月1号借银行存款贷预收账款，6月4号借银行存款预收账款贷主营业务收入应交税费。
2023-04-11 21:18:45
马雪荣：回复郭老师 我知道这样做，但是这样收入不就少了吗？ 加入1号借：银行存款10000，贷预收账款10000，4号借：银行存款13700，贷收入13700，可是收入不是应该是23700吗？
2023-04-11 21:45:31
郭老师：回复马雪荣你好，6月4号的时候借银行存款13700预收账款10000贷，主营业务收入应交税费没有少的。
2023-04-11 22:12:12
马雪荣：回复郭老师 一个分录是这样写的收到预付款：借：银行，贷：预收，收到剩余货款时：借：预收，贷：主营业务收入，应交税费-销项税，借：银行，贷预收
2023-04-11 22:26:48
马雪荣：回复郭老师 我怎么关节这样不对呀，求指点，谢谢
2023-04-11 22:52:04
郭老师：回复马雪荣你好，你在预收第二个应该是23700，没有问题可以的。
2023-04-11 23:06:25
马雪荣：回复郭老师 那最后借银行是13700，贷预收13700，对吗？
2023-04-11 23:27:56
郭老师：回复马雪荣你好 是的，这个是对的。
2023-04-11 23:42:23
李月老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
你好，老师购买材料收到专用发票，预付款10000元，会计分录应该怎么做， 那么再次支付余款的3000元的会计分录，要怎么做，谢谢
你好 预付款10000元 借预付账款 贷银行存款 再次支付余款的3000元是在当月同时支付的吗
90楼
2023-04-12 19:38:46
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沈占竹：回复李月老师 当月没有支付 ，在下月支付的
2023-04-12 20:00:03
李月老师：回复沈占竹当月预付款就收到发票？
2023-04-12 20:13:41
沈占竹：回复李月老师 对的，预付时就收到发票的
2023-04-12 20:42:11
李月老师：回复沈占竹你好 发票入账 借原材料13000 贷银行存款3千 预付账款1万
2023-04-12 20:59:52
沈占竹：回复李月老师 好的谢谢老师
2023-04-12 21:16:46
李月老师：回复沈占竹你好 同学 如果已经解决你的问题 麻烦请同学给个五星评价 谢谢
2023-04-12 21:35:58
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