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价格更正怎么做会计分录
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 提子饼干 发表的提问：
跨年的会计分录发现错误，还能直接红充更正吗？
你好，不涉及损益，可以直接红冲更正的。
241楼
2023-07-16 19:00:58
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 欢呼的蛋挞 发表的提问：
因规格不符退回两千元，会计分录应该怎么做
你好 借：主营业务收入 增值税  （红冲） 贷：银行存款
242楼
2023-07-16 19:14:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天添好运 发表的提问：
所得税汇算清缴时会计分录怎么做是正确的？
你好，汇算清缴补交的企业所得税 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费—企业所得税 借；应交税费—企业所得税 ， 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
243楼
2023-07-16 19:35:59
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天添好运：回复邹老师 最后一个分录是当月结，还是年底结？
2023-07-16 19:51:04
邹老师：回复天添好运你好，最后一个分录是当月结转
2023-07-16 20:06:08
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 红枣 发表的提问：
您好，我想问一下固定资产更新改造期间被替换部分的会计分录和被替换部分的变价收入，以及残料入库的会计分录分别怎么做？被替换部分的变价收入影不影响在建工程成本？出售固定资产清理后的残料变价收入分录怎么做？会不会影响资产处置损益？
同学，请看下面图片
244楼
2023-07-17 16:38:57
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红枣：回复陈诗晗老师 我这个替换部分的分录有没有错？
2023-07-17 17:22:13
陈诗晗老师：回复红枣替换部分没有错误，
2023-07-17 17:49:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 〃暖叻一夏的记忆 发表的提问：
上上个月会计分录做错，怎么处理？例如整个分录冲了，然后重新做正确的分录么？还是？
你好，可以把之前错误的分录冲销，然后做一笔正确的 也可以综合做一笔调整分录 需要知道错误的分录是什么，正确的分录应当是什么，才知道如何做调整的
245楼
2023-07-17 16:52:17
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〃暖叻一夏的记忆：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-07-17 17:20:58
邹老师：回复〃暖叻一夏的记忆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-17 17:49:23
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 忐忑的冬天 发表的提问：
民间非盈利组织出资人变更（验资的）会计分录怎么做
借银行存款 贷：非限定性净资产
246楼
2023-07-17 17:08:30
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ GG 发表的提问：
老师这个凭证是去年12月的做错了 正确的分录应该是 借：银行存款183.13贷：-183.13 现在要更正分录应该怎么做
借财务费用 183.13 贷财务费用-183.13
247楼
2023-07-17 17:29:58
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GG：回复佟老师 老师这个跨年了 不用管吗
2023-07-17 17:59:39
佟老师：回复GG没事，第一你两边都影响损益，其次金额较小，调整当期就可以了
2023-07-17 18:25:57
GG：回复佟老师 老师你这分录不平呀
2023-07-17 18:37:38
GG：回复佟老师 哪老师  我可以红冲我做错的那个分录重新做吗
2023-07-17 18:59:36
佟老师：回复GG你可以冲红，按照正确做一遍
2023-07-17 19:10:51
GG：回复佟老师 借  财务费用183.13 借财务费用-183.13  这样可以不
2023-07-17 19:24:27
佟老师：回复GG可以的的，这样处理没问题
2023-07-17 19:34:48
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 似水流年 发表的提问：
老师，请教进项税转出正确的会计分录怎么做？
费用发票，借xx费用，贷，应交税费～应交增值税～进项税转出 材料发票，借，原材料，贷，应交税费～应交增值税～进项税转出
248楼
2023-07-18 16:58:20
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @  发表的提问：
老师，红冲销售收入发票怎么正确做会计分录
您好，你们是购买方 还是销售方
249楼
2023-07-18 17:07:21
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：回复东老师 销售方，老师
2023-07-18 17:26:42
东老师：回复借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税销项税额负数
2023-07-18 17:52:06
：回复东老师 还有借主营业务成本贷库存商品吗
2023-07-18 18:21:25
：回复东老师 这个要做吗
2023-07-18 18:37:10
东老师：回复是退货了是吗？结转成本也要做负数
2023-07-18 18:58:44
：回复东老师 老师，没有，没有货物
2023-07-18 19:26:35
东老师：回复那这个就不需要再做了
2023-07-18 19:38:52
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 14740839 发表的提问：
给公司员工缴纳社保，会计分录应该怎么做？正式员工和派遣员工做的会计分录有什么区别吗？
缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 如果劳务派遣员工也是从您公司发放工资的话，分录同上。
250楼
2023-07-18 17:29:59
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14740839：回复张艳老师 对方公司如果提前把派遣员工社保和工资等费用汇入我公司账户，会计分录如何做？
2023-07-18 17:45:32
张艳老师：回复14740839您公司是劳务派遣公司吗？还是？
2023-07-18 18:10:40
14740839：回复张艳老师 代理业务缴纳社保呢？
2023-07-18 18:29:24
14740839：回复张艳老师 是的，人力资源公司，有代理和劳派业务
2023-07-18 18:39:40
张艳老师：回复14740839抱歉，没有接触过此类的业务，帮您解答不了。 我的理解是 借：银行存款 贷：其他应付款 缴纳社保时 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-07-18 19:02:02
14740839：回复张艳老师 我应该咨询哪里？
2023-07-18 19:28:07
张艳老师：回复14740839建议您可以就此问题，重新向其他老师进行提问。请具体说明代理缴纳社保。
2023-07-18 19:55:46
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 眯眯眼的歌曲 发表的提问：
我想咨询一个事，就是采购货物的合同由于税率变更导致合同金额变更了，入库是入实际原材料价格，变更后税率差怎么做分录
您好，您采购发票是普通发票还是专用发票。
251楼
2023-07-19 17:04:32
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问：
收入也多申报100多元，也更正了申报，然后怎么做分录呢
你分录多做么，科目不变数字是负数冲掉
252楼
2023-07-19 17:15:33
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 青青 发表的提问：
随商品出售的条码串，合格证怎么做会计分录
借：销售费用--商品辅料（条码串、合格证） 贷：周转材料--包装物--条码串/、合格证
253楼
2023-07-19 17:32:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 花之语 发表的提问：
2018年5月份汇算清缴时缴纳的2017年度的企业所得税1880元会计分录怎么做呀？可能是做错了，今年年底想更正过来。
你之前12月你计提吗？没有计提做下面计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
254楼
2023-07-20 16:45:55
全部回复
花之语：回复maize老师 没有计提，非常谢谢老师
2023-07-20 17:07:09
maize老师：回复花之语满意请给五星好评，谢谢。
2023-07-20 17:23:57
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小红帽里 发表的提问：
老师以前月份凭证记错了，这个月要来更正，怎么做分录？
红字冲减，然后做正确的分录就可以
255楼
2023-07-20 17:15:31
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