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价格更正怎么做会计分录
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 盛夏光年 发表的提问：
请问3月已经计提的人工装修劳务计入管理费用4万，发现应更正为长期待摊费用，那么我4月份应该如何做分录更正？更正过来以后，还需要回头更正申报表补税嘛
你好,把之前的做红字冲销,再做一笔正确的就可以了.不需要更正申报表有补税.
286楼
2023-08-09 16:47:59
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盛夏光年：回复张壹老师 不更正怎么知道有补税？
2023-08-09 17:09:46
盛夏光年：回复张壹老师 如果我做费用好了？
2023-08-09 17:35:59
张壹老师：回复盛夏光年你好,把入管理费用那张凭证红字冲销,再做一笔正确的长期待摊费用凭证,你之前入管理费用,是多算成本了,你本期给他冲了,那你本期的成本就会少这笔费用.二个季度下来的,你的税并没有变化.你第1季度多入成本少交税,第2季度少入成本,税就增加.结果是一样的.
2023-08-09 18:00:01
盛夏光年：回复张壹老师 也就是如果我第二季有税的话是多少直接交多少就好了对吧，4月只用冲销分录就好
2023-08-09 18:10:10
张壹老师：回复盛夏光年你好,现在你如果6月还没有结账的话,直接在6月做冲销,不要在4月做了.正常冲销,正常入长期待摊销就可以了.
2023-08-09 18:36:22
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 能干的樱桃 发表的提问：
你好，建筑工程公司购买钢格板 怎么做会计分录
你好！ 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
287楼
2023-08-10 15:57:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 呜啦啦啦 发表的提问：
老师你好，3月份我们购买了两台生产设备，代账会计给做的5年折旧，到这个月交账才发现问题，请问可以更正折旧年限么，如果可以，会计分录怎么做
你要做几年的折旧
288楼
2023-08-10 16:24:05
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呜啦啦啦：回复郭老师 生产设备，要做10年的折旧，可是代账会计给做的5年，怎么调整，会计分录怎么做
2023-08-10 16:51:17
郭老师：回复呜啦啦啦借累计折旧贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配 之前多抵扣了所得税需要调增
2023-08-10 17:18:20
呜啦啦啦：回复郭老师 我在网上搜了下，有人说累计折旧只能年头做，我就四月份折旧的也可以这么做吗
2023-08-10 17:33:34
郭老师：回复呜啦啦啦当年的不需要，跨年的需要，当年的直接按正确的计提不就可以了
2023-08-10 17:44:45
呜啦啦啦：回复郭老师 前面4月份就不管它了是不是，5月直接计提正确的？
2023-08-10 17:57:57
郭老师：回复呜啦啦啦四月份的多计提了需要红冲的
2023-08-10 18:14:18
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 能干的红酒 发表的提问：
企业自己用部分外购商品，记帐价格是多少？会计分录如何做
记账价格就是采购入账价格 举例 借：管理费用--办公费 贷：库存商品
289楼
2023-08-10 16:44:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 单曲┄╁ 发表的提问：
应付账款应改为营业外支出，官司罚款，更正分录怎么做
借应付账款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
290楼
2023-08-11 15:48:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 迷雾 发表的提问：
公司购买商品，已记录固定资产，被员工拿走，价格6000，公司欠员工8000，会计分录怎么做 不考虑税金
借；应付职工薪酬 贷；固定资产清理
291楼
2023-08-11 16:15:39
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迷雾：回复邹老师 固定资产折旧要不要冲回
2023-08-11 16:28:47
邹老师：回复迷雾需要的 借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产
2023-08-11 16:47:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 芯俊 发表的提问：
我现在想更改调整2016年的汇算清缴报表，之前报折旧费24万，报表亏损太多了，调下来，请问现在更正补报怎么更正，分录是怎么做了，做的凭证是放在2016年末里还是放2017年里?如果调下来2016年的会计报表就要和汇算清缴报表一致，该怎么做?
这个调表不调账的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
292楼
2023-08-11 16:33:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小芒果 发表的提问：
老师 您好 对于已经出库物品（员工损坏赔偿怎么做分录啊 ：物品的价格是20元，员工赔偿价是22元）
你好，之前你单位这个物品所在的核算科目是？
293楼
2023-08-11 16:44:59
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小芒果：回复邹老师 老师 是周转材料
2023-08-11 17:01:25
邹老师：回复小芒果你好 借；待处理财产损益20，贷；周转材料20 借；其他应收款 22，贷；待处理财产损益20，营业外收入2 借；库存现金等科目22，贷；其他应收款 22
2023-08-11 17:13:53
小芒果：回复邹老师 老师 像有些物品采购进来的时候就全部出库了，现在又重新出库一次 会不会重复啊
2023-08-11 17:38:43
邹老师：回复小芒果你好，你当时是已经出库计入了费用核算吗？
2023-08-11 18:04:51
小芒果：回复邹老师 老师 是的
2023-08-11 18:27:33
邹老师：回复小芒果你好，那现在有赔偿就这样处理的 借；银行存款等科目22，贷；管理费用等科目 20，营业外收入2
2023-08-11 18:55:57
小芒果：回复邹老师 那老师 这样管理费用科目就或者成本类（出库也会有借：成本类科目）科目就会有负数 ，这样可以吗
2023-08-11 19:15:41
邹老师：回复小芒果你好，之前计入了管理费用，现在冲销管理费用，相当于管理费用没有发生才是的，而不是变成了负数
2023-08-11 19:26:29
小芒果：回复邹老师 老师 但是领用的时候已经是去年的了 费用科目月底都结转损益了，这个没有影响是吧
2023-08-11 19:47:49
邹老师：回复小芒果你好，这个对去年的费用没有影响的
2023-08-11 20:10:33
小芒果：回复邹老师 老师 给我讲一下原因可以吗 因为我刚做分录的时候 管理费用——员工赔偿显示的是负数
2023-08-11 20:29:33
邹老师：回复小芒果你好，因为你去年已经计入了费用核算 那现在冲销费用，是不影响去年的费用的，现在冲销费用是会导致今年费用负数的
2023-08-11 20:48:15
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 嘟噜噜123 发表的提问：
请问此题如何做更正分录？
不考虑所得税和盈余公积因素的话，2017年12月31日更正分录为： 借：投资性房地产累计折旧 8500/25*3=1020 贷：其他业务成本 1020/3=340 贷：利润分配-期初未分配利润 1020-340=680 借：投资性房地产-公允价值变动 6500-8500=-2000 贷：公允价值变动损益 6500-7300=-800 贷：利润分配-期初未分配利润 -2000+800=-1200
294楼
2023-08-16 15:32:19
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ PRITF 发表的提问：
个税更正申报后比第一次缴纳税款少，应退税。这笔应退税的款项会计分录怎么写
借银行存款贷应交税费个税
295楼
2023-08-16 15:59:07
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 心雨 发表的提问：
现在发现年前有一笔专票的会计分录被我看成普票入账了，现在需要怎么更正呢？
您好，你当如计入了比如管理费用吧，把费用冲进项税额的金额就可以 借：管理费用---红字 借：应交税费-应交增值税-进项税额
296楼
2023-08-16 16:27:54
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小颖 发表的提问：
手工帐当月账记错，摘要和分录都做错怎么更正，红笔蓝笔
您好，那您先用红字把原来错误的凭证冲减了，然后再用蓝字做正确的凭证
297楼
2023-08-16 16:35:59
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小颖：回复文老师 账本
2023-08-16 17:12:10
小颖：回复文老师 手工账本，怎么红冲凭证
2023-08-16 17:42:10
文老师：回复小颖账本的话，是红字登记，就表示把原来错误的红冲了
2023-08-16 18:09:29
小颖：回复文老师 摘要和金额全用红字更改是吗
2023-08-16 18:28:08
文老师：回复小颖就是金额是红字，摘要不是红字
2023-08-16 18:50:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
车间用的环氧地坪合计价格35500 ，专票。我应该怎么做分录？
借；固定资产 应交税费 （进项税额） 贷；银行存款等科目
298楼
2023-08-17 16:04:13
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：回复菲童牛宝我没说清楚是地坪的油漆款，能进入固定资产吗？可以直接借：制造费用 应交税费 贷：银行存款 吗
2023-08-17 16:28:08
邹老师：回复菲童牛宝你好，可以把地秤计入在建工程，相关油漆支出在建工程，完工转为固定资产核算
2023-08-17 16:42:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 瘦瘦的香水 发表的提问：
这个表格怎么采用红字更正
你好，可以是之前收入的相反分录金额正数，或者相同分录金额负数 借；主营业务收入 72000，应交税费—应交增值税（销项税额）12240， 贷；库存现金84240 借；库存现金 -84240，贷；主营业务收入 -72000，应交税费—应交增值税（销项税额） -12240
299楼
2023-08-17 16:19:47
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瘦瘦的香水：回复邹老师 那合计那块写什么啊
2023-08-17 16:50:50
邹老师：回复瘦瘦的香水你好 借；主营业务收入 72000，应交税费—应交增值税（销项税额）12240， 贷；库存现金84240 如果是这样做分录，借方合计是84240，贷方合计是84240 借；库存现金 -84240，贷；主营业务收入 -72000，应交税费—应交增值税（销项税额） -12240 如果是这样做分录，借方合计是 -84240，贷方合计是 -84240
2023-08-17 17:18:59
瘦瘦的香水：回复邹老师 那借房和贷方合计都要用蓝色字吗
2023-08-17 17:40:23
邹老师：回复瘦瘦的香水你好 借；主营业务收入 72000，应交税费—应交增值税（销项税额）12240， 贷；库存现金84240 如果是这样做分录，借方合计是84240，贷方合计是84240 借；库存现金 -84240，贷；主营业务收入 -72000，应交税费—应交增值税（销项税额） -12240 如果是这样做分录，借方合计是 -84240，贷方合计是 -84240 这两种方式，金额都是用蓝字
2023-08-17 17:58:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小姬向前冲 发表的提问：
上月发票入账做凭证做错了，附加税也跟着计提存了，怎么更正，可以写下详细分录吗
你好，你本来不交附加税却计提了附加是嘛？
300楼
2023-08-17 16:32:59
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