月如意 心添翼：回复邹老师 我没有做错分录啊，都检查了！不知道怎么搞的就成度数了？10多个分录都是度数。钱从哪儿出去的呢？

邹老师：回复月如意 心添翼你好，能提供一下你单位银行存款日记账图片吗？

月如意 心添翼：回复邹老师 我做的外帐，就根据银行回单做账！

邹老师：回复月如意 心添翼你好，我需要根据你做的银行日记账图片，才知道具体是什么原因导致银行存款日记账负数的

月如意 心添翼：回复邹老师 不是存款日记账是负数，是用软件记账，期末银行存款这个科目是贷方金额

邹老师：回复月如意 心添翼你好，期末银行存款这个科目是贷方金额，那说明就是银行存款出现负数了啊，出现负数了才会是贷方金额，正常的应当是借方金额才是的

月如意 心添翼：回复邹老师 就因为不正常才会问您啊？请问怎么回事呢

邹老师：回复月如意 心添翼你好，我需要看你单位银行存款日记账（特别是出现负数的前后业务）才知道是什么原因导致的

:_O家 ?：回复maize老师 之前是借：银行存款 贷：其他应付款

maize老师：回复:_O家 ?应收账款这个是没有预收，你这个先收款，后确认收入，那只能是负数了，正常，还有就是你这个待摊费用为啥是负数，你是不是多摊销？

maize老师：回复:_O家 ?应付账款，先付款后收到货物是负数，那这个也正常没有预付，你的其他应付款下面还有别的吧，这个需要看具体明细为啥是负数，多付款了？ 是亏损那未分配利润是负数，那正常

:_O家 ?：回复maize老师 我查了 待摊费用多摊了 那摊完了是否余额为0？其他应付款还有一个负6501元，那么我现在资产负债表合计数为负数有没有问题？

maize老师：回复:_O家 ?按需要冲掉才可以，其他应付款还有一个负6501元 这个需要查下啥情况，

:_O家 ?：回复maize老师 其他应付款负6501元是饭堂的日常超支数额 本来是用来充管理费用的

maize老师：回复:_O家 ?那是账做错??那你这个和之前一起更正吧，

:_O家 ?：回复maize老师 那资产负债表也是负数 几十万？

maize老师：回复:_O家 ?那是负数那你这个是正常的，

康乃馨：回复玲老师 我刚接手，这是原来借的款，我公司还了做借其他应付款贷银行存款。如果原来挂账的话，就不会出现负数。那这个账怎么做呢

玲老师：回复康乃馨原来分录 是咋做的呢 ？

康乃馨：回复玲老师 不知道，看来是没做账

康乃馨：回复玲老师 要不不会是负数

玲老师：回复康乃馨这也不一定 要看看明细，找到原因，其他应付款科目是负数是其他应收的意思 ，

康乃馨：回复玲老师 那还要调整吗

玲老师：回复康乃馨你好 想调整要找到原因 看是不是有错有错调整，没有错就不调整

期盼：回复maize老师 是现金，说错了，，

期盼：回复maize老师 本来上月有一笔是银行的，做成了现金收款，冲了之后现金借方成负数了

期盼：回复maize老师 比如上次是借5000.这次冲的时候借负5000..但是本月只收了3000.所以借方就成了负数了。这样可以吗？？

maize老师：回复期盼现金最后的期末余额不能是负数

期盼：回复maize老师 我的意思问，本期出现借方负数可以么？？？期末是正数的

期盼：回复maize老师 如果不行的话，我就把冲的做到贷方罗

maize老师：回复期盼不要紧，你做贷方冲回的时候做贷方就可以

期盼：回复maize老师 之前已经做了借方了

maize老师：回复期盼你做贷方，这个银行不能做借方负数

maize老师：回复期盼你做贷方，这个银行库存现金都不能做借方负数

期盼：回复maize老师 简单的问本期是负数有没有关系吧！

maize老师：回复期盼不好看，你做贷方去啊，你重新做贷方去

鬧壹鬧：回复东老师 但是对方不调整啊，我该怎么办

东老师：回复鬧壹鬧这种情况你只能先按照这个往下做

鬧壹鬧：回复东老师 好的 谢谢老师

东老师：回复鬧壹鬧不客气，帮忙给个五星好评

靓丽的铅笔：回复朴老师 这个余额调节表怎么做啊

靓丽的铅笔：回复朴老师 去年一年没做，我从4月开始的，漏的3月底的余额，

朴老师：回复靓丽的铅笔对应这个来增加该增加的，减少该减少的

靓丽的铅笔：回复朴老师 根据流水做这个，然后调节表做好后，怎么办啊？做损益吗？

朴老师：回复靓丽的铅笔银行存款余额调节表，是月份结束之后，公司账目的银行存款余额，与银行对账单的月末余额不一致时编制，如果二者一致不需要编制 银行对账单要每月结束之后，下个月初的那几天才有（或者现在开通企业网银，直接看电子账单余额） 调节表，主要是调整由于银行与公司财务记账时间相差导致的相关未达账项，如果账没有做错，未达账项调整之后，二者余额应该一致，然后你把编制的调节表拿去银行盖章即可 如果调整之后，两者还有差额，就需要查账，看是哪里错了，直至查找出问题之后，调整一致，才能正常结账