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会计报表银行存款是负数
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 肖平 发表的提问：
老师！想问一下发生应收应付退款是做反分录还是做负数？比如发生采购退款 借：银行存款 贷：应付账款还是做借：应付账款（负数）贷：银行存款（负数）
不涉及损益的，直接做相反的，分录就可以
91楼
2023-04-17 20:01:43
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肖平：回复郭老师 那现金流怎么指定，是指定正常经营收入还是非正常经营收入
2023-04-17 20:27:18
郭老师：回复肖平购买商品支付的现金负数。
2023-04-17 20:45:50
肖平：回复郭老师 没明白，就是做负数对吧，不做相反分录？那销售商品也做负数，不然现金流也不对
2023-04-17 21:07:33
郭老师：回复肖平是的上面，哪个分录也是这个现金流。
2023-04-17 21:33:53
肖平：回复郭老师 那就是做负数就不会影响现金流对吧？
2023-04-17 21:47:59
郭老师：回复肖平是的不影响的不影响。
2023-04-17 22:03:27
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 懵懂的时光 发表的提问：
请问，年报中资产负债表中银行存款有余额且等于未分配利润，所得税也不用再补缴了，请问注销时资产负债表期末数还用调整吗？银行存款、未分配利润期末可以有数吗？
你好，根据你的描述，银行存款有余额且等于未分配利润，说明你们没有其他资产和负债了，资产负债表是不需要调整的。 那个未分配利润是可以有数的
92楼
2023-04-17 20:20:51
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ Christine 发表的提问：
上个会计给交接的银行账不平，公户比账面的多，这个月导致资产负债表银行存款是负的，怎么办？
当时你就该让她做平才接手
93楼
2023-04-17 20:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Christine 发表的提问：
上个会计给我交接的银行账不平，公户比账面的多，这个月导致资产负债表银行存款是负的，怎么办？
你好，需要查明原因是什么原因导致账实不符，然后做相应调整分录才是的
94楼
2023-04-18 19:34:33
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 张钰珺琪 发表的提问：
老师，资产负债表上的哪个科目加起来，才能和实际银行存款数相符呢？我做出来的资产负债表和实际银行存款数不对，我用的是期末余额+其他应收款+应收账款 和银行存款对比，还是差1000来块钱才能相等呢
你好，资产负债表的银行存款的期末余额是需要和实际银行存款数对应起来的。
95楼
2023-04-18 19:55:05
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张钰珺琪：回复答疑苏老师 我将收入计入预收款了，是不是月末需要结转到银行存款里？因为有可能涉及退款，所以计入预收里了
2023-04-18 20:23:31
答疑苏老师：回复张钰珺琪你好  只有实际收到钱了，才可以转入银行存款。
2023-04-18 20:44:14
张钰珺琪：回复答疑苏老师 已经收到钱了，最初预收款里的钱就收到了，只不过会有退款的，所以没有确认收入，计入 银行存款 贷预收，不接转到银行存款里，是需要借：预收 贷 收入吧，老师
2023-04-18 20:55:39
答疑苏老师：回复张钰珺琪你好，是的 同学的理解是正确的。
2023-04-18 21:23:36
张钰珺琪：回复答疑苏老师 可是资产负债表里和实有的银行存款数不一致，老师，怎么查才能查到哪错了
2023-04-18 21:37:30
答疑苏老师：回复张钰珺琪你好，看下有没有未达账项，就是和银行对账单对下。
2023-04-18 21:48:11
张钰珺琪：回复答疑苏老师 这个不会存在，查过了
2023-04-18 22:16:08
答疑苏老师：回复张钰珺琪你好，那就是记账错误了。
2023-04-18 22:30:05
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 嘀嗒 发表的提问：
老师这笔库存我要怎么把它转出来，之前应该是用银行存款给平掉了，现在要注销了，库存太多，要怎么把这个库存转出来呀，银行又不能是负数
要把入库红冲掉，借：库存商品（红字），应交税费-增值税-进项税转出（红字），贷：应收账款，
96楼
2023-04-18 20:23:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ gary梨 发表的提问：
再上一年度漏记一笔向个人借款10万的银行存款，导致上一年度的那一个月银行存款为负数了，今年我该怎么调整？
一、直接反结账后，补做此笔的分录。如果是财务报表的年报已经报给税务了，就只能在２０２０年进行补做账务处理
97楼
2023-04-19 19:10:11
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 醉熏的舞蹈 发表的提问：
请问银行会计里 一般存款交存基数是什么呀
你说的是存款基数吧。“银行存款积数是指在银行的帐户内存款余额×存款天数/365天所得出来的,是银行计算日均存款的重要数据。 存款积数=存款金额×存款天数
98楼
2023-04-19 19:28:15
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 杨杨 发表的提问：
利息收入我做的财务费用负数，银行存款负数，现金流元支付其他可以吗，因为银行存款是付款嘛
财务费用的负数，银行存款的正数，现金 流量表中是经营活动收到的其他与经营有关的现金
99楼
2023-04-19 19:57:48
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杨杨：回复江老师 我2018年都是这样做的，财务报表都已申报
2023-04-19 20:13:18
江老师：回复杨杨已申报可以不用改了
2023-04-19 20:38:43
杨杨：回复江老师 有什么影响吗，以后我会注意的
2023-04-19 20:50:01
江老师：回复杨杨这个是小问题，以后注意就行了。
2023-04-19 21:15:35
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
我增加了一个银行存款同级科目，在会计软件里生成的资产负债表中需要修改哪些数据
你好同学，你在那里直接选增加科目就好了，只要编号是１０开头的资产负债表会自动统计的
100楼
2023-04-19 20:09:30
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婷婷：回复何江何老师 我增加的时候提示我修改资产负债表等报表的公式修改
2023-04-19 20:48:59
何江何老师：回复婷婷你可以在流动资产那里，点一下合计的，将这个你新增加的也加进去，一般的软件不用这么麻烦的可能是你的版本比较严谨。
2023-04-19 21:08:20
婷婷：回复何江何老师 只需要改流动资产那里吗？别的不用动吗？
2023-04-19 21:19:45
何江何老师：回复婷婷是的同学，因为资产总额就是用流动＋非流动所以就不用改了
2023-04-19 21:36:24
婷婷：回复何江何老师 也就是说，假如我们手动制作资产负债表，就把新增科目的相关金额填在流动资产就行了是吧。别的表用改吗
2023-04-19 21:54:37
何江何老师：回复婷婷是的同学，就是这样的同学。可以改的，别的不用改资负债 表就好了。
2023-04-19 22:16:40
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 好好学习吧 发表的提问：
为啥，公司里的应收账款一直是负数？库存现金，银行存款也一直是负数
您好，应收负数是预收。就是提前收款
101楼
2023-04-19 20:20:59
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小林老师：回复好好学习吧您好，货币资金科目是负数，是不正常的
2023-04-19 20:47:40
阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 猪猪 发表的提问：
银行存款怎么会还有负数余额，不是应该是借方余额吗
学员你好， 这种情况就是账做错了。 也有可能，部分企业不是每天做账的，把所有的银行存款收入做在一张凭证里，所有的银行存款支出做在一张凭证里，如果先做支出，那有可能把银行存款冲成负数了，这种情况不对的。
102楼
2023-04-24 19:33:10
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猪猪：回复阿水老师 我是看你们快账的余额表起初数是负数所以觉得有点晕
2023-04-24 19:59:01
猪猪：回复阿水老师
2023-04-24 20:12:58
猪猪：回复阿水老师 借方余额干嘛用负数呢
2023-04-24 20:41:28
阿水老师：回复猪猪学员你好， 可能是软件出了问题了。 可以咨询下技术服务人员哦。
2023-04-24 21:10:26
猪猪：回复阿水老师
2023-04-24 21:22:32
阿水老师：回复猪猪学员你好， 如图所示，是不正常的。
2023-04-24 21:45:51
猪猪：回复阿水老师 你看下现金的期初余额为什么是-借方发生额+贷方发生额=期末余额，怎么关系都搞反了
2023-04-24 22:01:43
猪猪：回复阿水老师 按他的这个思路算法，数字是正确的
2023-04-24 22:18:51
阿水老师：回复猪猪学员你好， 你这个是银行的账吗？ 银行与公司，借贷方向相反的。相当于企业把钱存到银行，对于企业来说，是资产，对于银行来说，是负债。 如果不是银行单位的话，建议联系技术人员解决你的问题。
2023-04-24 22:37:25
猪猪：回复阿水老师 老师怎么不回答呀？
2023-04-24 23:00:48
阿水老师：回复猪猪学员你好， 老师帮你联系了技术人员。 技术人员表示，快账问题可以在群里咨询快账客服。
2023-04-24 23:19:19
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 大力的高山 发表的提问：
是刚成立的小规模纳税人，处于亏损状态，财务报表怎么做，银行存款能为负数吗
银行存款肯定是不能为负数，根据公司的业务编制记账凭证，最后再编制财务报表
103楼
2023-04-24 19:40:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
当月科目汇总表里的银行存款余额为负数这是什么情况
你好，很可能是账务处理错误造成的
104楼
2023-04-24 19:59:41
全部回复
爱哭泣的向日葵：回复邹老师 那要怎么调整资产负责表是平的
2023-04-24 20:25:57
邹老师：回复爱哭泣的向日葵你好，报表一般是平衡的，你现在要做的事情是查询是什么原因造成的银行存款余额是负数
2023-04-24 20:53:01
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
 老师，请问银行存款利息可以是借银行存款，借财务费用-存款利息负数吗？
你好，做账的话是这么做的。
105楼
2023-04-24 20:08:59
全部回复
月半弯：回复东老师 有没有更好的分录呢？
2023-04-24 20:21:49
东老师：回复月半弯基本上跨会计分录都是这么做的。
2023-04-24 20:36:14
月半弯：回复东老师 什么叫跨会计分录呢，有没有细一点的分录
2023-04-24 20:48:37
东老师：回复月半弯银行的存款利息做账就是这么做的。
2023-04-24 21:14:32
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