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结转本月损益的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 任性的树叶 发表的提问：
6月份所得税季报弥补以前亏损四万多，需要在结转损益后在做一张结转本年利润的分录吗？
你好，你是指本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录？
181楼
2023-06-22 17:21:13
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
见的有费用分录，收款分录，付款分录，计提税金，扣缴税金，计提工资，支付工资，购买材料，领用材料，完工入库，销售分录，结转成本分录，结转损益分录等等我会基本了，工厂不会出现难或来见过分录吧？能当会计？
基本不会，同学，你可以去尝试下
182楼
2023-06-22 17:45:57
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蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复venus老师 好的老师
2023-06-22 18:10:02
蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复venus老师 一般多少钱一个月
2023-06-22 18:38:09
venus老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao这个要看你们当地会计收入水平
2023-06-22 18:48:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 蓝果梦 发表的提问：
调账分录不影响损益，是结转损益前调账，还是结转损益之后调账
都可以的 个人建议还是在结转损益之前调整
183楼
2023-06-22 18:10:50
全部回复
蓝果梦：回复邹老师 好的
2023-06-22 18:26:18
邹老师：回复蓝果梦祝你工作顺利
2023-06-22 18:54:04
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
当月有一笔以前年度损益结转，月末需要结转做分录吗
需要用”以前年度损益调整“科目进行结转，做分录进行账务处理
184楼
2023-06-22 18:20:59
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장 신 영：回复江老师 已经做了以前年度损益调整，还要做一笔分录结转到未分配利润吗
2023-06-22 18:41:23
江老师：回复장 신 영直接进行结转到未分配利润就行了。对应的反方向结转就行了。
2023-06-22 18:55:31
장 신 영：回复江老师 像这种是不是要做分录 借方：以前年度损益调整 20308.6 贷方：未分配利润 20308.6
2023-06-22 19:16:46
江老师：回复장 신 영借：以前年度损益调整 20308.6 贷：未分配利润20308.6
2023-06-22 19:30:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 青草 发表的提问：
用友T3中凡是结转的是用软件自己结转的，还是录入我凭证中结转的分录，像成本结转，损益结转，生产成本结转等!
你好，只有损益结转是软件完成的，其他的都需要自己结转
185楼
2023-06-23 17:52:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 熊猫 发表的提问：
老师请问 会计中的结转损益 结转本年利润什么意思
你好，结转损益就是把损益科目结转到本年利润 借；主营业务收入，贷；本年利润 借；本年利润，贷；管理费用等科目 结转本年利润就是把本年利润结转到利润分配——未分配利润 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
186楼
2023-06-23 17:57:48
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熊猫：回复邹老师 收付实现制和权责发生制 我这样理解您看对不：收付实现就是当月花的钱就记录 没花的钱就不记录 权责发生：只要预期每个月有的费用支出 收入就要记录
2023-06-23 18:18:01
熊猫：回复邹老师 这个结转是什么意思？结转到下个月吗？
2023-06-23 18:30:11
邹老师：回复熊猫你好，不是这个意思 举个例子：比如一次性支付1年的租金12万 收付实现制这样做分录，借；管理费用等科目12万，贷；银行存款等科目 12万 （一次性计入费用核算） 而权责发生制这样做分录，借；长期待摊费用12万，贷；银行存款等科目12万 按月摊销，借；管理费用等科目 1万，贷；长期待摊费用1万 （权责发生制是每个月体现费用金额1万，而不是一次性计入12万）
2023-06-23 18:56:08
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Mandy严子 发表的提问：
结转损益这块自己老觉得手动结转存在障碍，请问如何结转损益。结转损益和结转本年利润是两个概念吗？我看很多会计就将本年利润这块直接弄到了结转损益里，不懂，求助。
你好，月末将收入类科目结转到本年利润的贷方，将成本支出类科目结转到本年利润的借方，这就是通常说的结转损益，也叫结转利润，是同一个概念。 如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。
187楼
2023-06-23 18:17:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
常见的有费用分录，收款分录，付款分录，计提税金，扣缴税金，计提工资，支付工资，购买材料，领用材料，完工入库，销售分录，结转成本分录，结转损益分录等我会这些基本分录，能打到工？
能找到工作是这个吗 能报税吗
188楼
2023-06-24 16:59:18
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蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复郭老师 会报，就不知够不够分录，会不会还有其他难或不会分录
2023-06-24 17:27:51
郭老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao工业的小企业基本就这些 你可以看下同行业的实操
2023-06-24 17:40:45
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 碎碎念 发表的提问：
像这两个分录，结转损益的本年利润数，不就是结转本年利润的数吗
您好 第一个分录是结转本年利润到利润分配——未分配利润科目 一般年度做一次 把全年的本年利润转入 第二个分录是结转当期的期间损益
189楼
2023-06-24 17:09:35
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 晴雨 发表的提问：
月末结转损益，损益类科目结转时分明细吗
您好，要分明细的。
190楼
2023-06-24 17:25:14
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 失眠的长颈鹿 发表的提问：
结转本期损益的会计科目怎么写凭证
借：本年利润 借：营业收入 借：营业外收入 贷：财务费用 贷：管理费用 贷：销售费用 贷：税金及附加 贷：营业外支出 贷：营业成本 如果是亏损，本年利润是在借方，如果是盈利，本年利润是在贷方
191楼
2023-06-24 17:49:00
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，是做完所有分录，结转完损益之后，才做结转本年利润的分录吗
您好，对的您的理解是对的
192楼
2023-06-24 18:14:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 沁沁 发表的提问：
银行存款收到利息收入10元并在期末结转损益的会计分录
借：财务费用（红字） 借：银行存款 贷：本年利润 贷：财务费用（红字）
193楼
2023-06-25 16:46:59
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沁沁：回复文文老师 银行存款是增加的。
2023-06-25 17:00:11
文文老师：回复沁沁分录借记了银行存款，是增加
2023-06-25 17:14:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 147 发表的提问：
发放工资当月也结转损益吗？成本费用结转损益
你好，有损益科目发生，就需要结转到本年利润的
194楼
2023-06-25 17:16:35
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147：回复邹老师 就是这个月发放工资了，费用月底是不是也要结转到本年利润啊
2023-06-25 17:36:49
邹老师：回复147你好，计提的工资如果计入了期间费用，就需要结转到本年利润 计提工资借方才是期间费用等科目，而发放工资借方是应付职工薪酬科目
2023-06-25 18:04:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 纯真的芹菜 发表的提问：
老师，忘记结转本年利润，反记账至12月进行结转，后还需要做一笔 以前年度损益结转的分录吗？这个分录怎么写？在几月份做？
你好，不需要 做一笔 以前年度损益结转的分录 直接做这个结转分录就是了 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
195楼
2023-06-25 17:43:31
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