首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
结转本月损益的会计分录
分享
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ DLY 发表的提问：
月底结转损益，怎么写分录，金额借贷怎么来的
月末损益结转分录 1、结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 3、成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、税金的结转 借：本年利润 贷：主营业务税金及附加、所得税
241楼
2023-07-11 17:13:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师，期末结转损益，计提成本这个是每个月都做还是结转损益每季度做一次？
你好，是每个月都需要做结转损益处理的
242楼
2023-07-11 17:28:21
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 李巧利 发表的提问：
月末结转损益的时候，是损益类科目全部转到本年利润科目，但是我在网上看说还要把本年利润科目结转到利润分配未分配利润里，这个分录我不太理解
你好！一般是年底结转到未分配利润
243楼
2023-07-11 17:45:00
全部回复
李巧利：回复QQ老师 那月底只需要做把损益类科目全部转到本年利润科目就好了是吗
2023-07-11 18:09:44
QQ老师：回复李巧利你好！是的，年底进行完利润分配才可以转入未分配利润
2023-07-11 18:26:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小涛 发表的提问：
3月份帐我已经结转损益了，接下来我是先计提1-3月份季度所得税费用还是先做结转本年利润分录呀？
你好，先计提所得税 然后结转损益的
244楼
2023-07-12 17:15:03
全部回复
小涛：回复邹老师 @邹老师：分录是1、借：所得税费用 贷：应交税费-所得税 2、借：本年利润 贷： 所得税费用 3、 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 老师是这样的顺序结帐吗？
2023-07-12 17:42:30
邹老师：回复小涛是的
2023-07-12 17:53:03
小涛：回复邹老师
2023-07-12 18:09:46
邹老师：回复小涛
2023-07-12 18:38:56
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小丁 发表的提问：
年底结转损益后，是不是还要做本年利润结转？怎么写分录
本年利润一般是年末一次性结转到未分配利润的
245楼
2023-07-12 17:37:26
全部回复
小丁：回复辜老师 借：本年利润，贷：未分配利润 那次年，这个未分配利润，怎么操作
2023-07-12 18:01:09
辜老师：回复小丁这个不需要操作了的啊
2023-07-12 18:30:14
小丁：回复辜老师 就挂在那边就好了是吧？不用计提盈余公积什么的是吧
2023-07-12 18:52:43
辜老师：回复小丁你年度如果是盈利，就需要按净利润的10%计提法定盈余公积的
2023-07-12 19:13:24
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 可靠的美女 发表的提问：
结转损益分录中的本年利润和报表损益表中的利润总额数一样的金额吗
您好 结转损益后本年利润的金额跟利润表利润总额本月数一样
246楼
2023-07-12 17:53:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 二十一 发表的提问：
老师，开发成本科目期末结转损益是不会自动结转损益吗？
不会的 这个不是损益类的科目
247楼
2023-07-16 18:47:26
全部回复
二十一：回复郭老师 那开发成本怎么体现在资产负债表上？
2023-07-16 18:58:47
郭老师：回复二十一你好，在存货里面的
2023-07-16 19:28:21
二十一：回复郭老师 老师，请问类似这些明细，怎么最后都没有在资产负债表中体现？
2023-07-16 19:50:51
二十一：回复郭老师 这是本月资产负债表，两边不等，开发成本类没有体现在报表上
2023-07-16 20:08:48
郭老师：回复二十一你把它结转到主营业务成本了吗？
2023-07-16 20:30:50
郭老师：回复二十一看一下你的资产负债表是不是不平。
2023-07-16 20:57:53
二十一：回复郭老师 现在还没有销售收入，请问怎么结转到主营业务成本呢？
2023-07-16 21:17:03
郭老师：回复二十一不应该结转到主营业务成本，你的囤货里边儿应该有，如果没有的话问下软件售后取不到数。
2023-07-16 21:44:13
二十一：回复郭老师 意思是我们的开发成本科目要建在存货一级科目下边吗？
2023-07-16 22:04:14
郭老师：回复二十一你好，不是你的软件，没有自动取数。
2023-07-16 22:28:23
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ 东南西北 发表的提问：
老师请问一下，做会计分录的时候，借财务费用负数，怎么结转损益
同学 这个借方负数结转到 贷方负数。
248楼
2023-07-16 19:06:11
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ crystal star 发表的提问：
请问下12月末要将本年利润结转至利润分配中吗？是在结转损益之后吗？完整的分录是怎样的呢？
1、年末最后一笔分录是要将本年利润结转至利润分配--未分配利润2、是的。3、分录为： 如果有利润的话： 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
249楼
2023-07-16 19:24:39
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 长情的胡萝卜 发表的提问：
老师 你好 单位部分的社保计提后 分录借：管理费用 贷应付职工薪酬 年末时结转损益 借：本年利润 贷：管理费用 想问一下 做工资时 也要先计提 借：管理费用 贷应付职工薪酬 结转时 借：本年利润 货：管理费用 要结转两笔损益 会不会重复结转呢
哈哈，不会结转重复的，虽然都是管理费用，但是，他的明细科目是不同的。
250楼
2023-07-16 19:38:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
所得税费用结转 是不是得自己做会计分录 而不是软件自动期间损益结转？老师
你好，你是指所得税费用结转到本年利润？
251楼
2023-07-17 16:22:08
全部回复
乐乐：回复邹老师 是的
2023-07-17 16:38:28
邹老师：回复乐乐你好，这个是软件自动结转的
2023-07-17 17:03:11
郑老师
职称：初级
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
固定资产下月计提，具体计提的分录，然后月底结账的时候是不是只要结转损益就好了
你好：借：管理费用或经营费用 贷：累计折旧，月未结转管理费用或经营费用。
252楼
2023-07-17 16:30:00
全部回复
崔老师
职称：初级
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 小绵牛 发表的提问：
老师，我公司一月份的帐还没有结，期间损益结转还没有因为审核凭证的会计是兼职，她还有没审核完凭证，我无法结转损益，但是我已经开始录入2月份的凭证了，请问，等兼职会计审核完1月份的凭证，影响我结转1月份的损益吗?好怕2月份录入的凭证白做了，我们用的是用友t6
这个是不影响的，你只要1月凭证还没有期末结账就没有关系，注意你录2月凭证时间要选在2月就可以了
253楼
2023-07-17 16:57:09
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
会计中的结转生产成本结转本期损益是什么意思？通俗理解，初学会计不是很明白
你好，这个原材料，人员工资等是资产负债表的科目，他要变成利润，就用了这个专用词语的
254楼
2023-07-17 17:17:48
全部回复
会计学员：回复王超老师 老师，分录是怎么做的，如何去理解？
2023-07-17 17:33:16
王超老师：回复会计学员借：主营业务成本 贷：原材料/应付职工薪酬等
2023-07-17 17:57:20
会计学员：回复王超老师 生产成本和主营业务成本有什么不同
2023-07-17 18:12:39
王超老师：回复会计学员前者是成本类科目，后者是损益类科目
2023-07-17 18:33:00
会计学员：回复王超老师 结转成本和结转损益的会计科目如何做，怎么样理解
2023-07-17 18:52:16
王超老师：回复会计学员结转损益是包括很多的，比如管理费用，成本。结转成本只是他的一部分的
2023-07-17 19:21:51
会计学员：回复王超老师 借主营业务成本贷库存商品如何理解它
2023-07-17 19:41:45
王超老师：回复会计学员你好，这个库存商品是资产负债表的科目，他要通过主营业务成本变成利润的
2023-07-17 19:57:58
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 芳芳 发表的提问：
公允价值变动损益月末如何做结转分录？
您好，公允价值变动损益是结转到本年利润的
255楼
2023-07-17 17:32:58
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料