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无销售税控设备会计分录
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李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问:
税控设备全额抵税本期无销售时,后期再抵税的分录
税控设备全额抵税本期无销售时,后期再抵税的分录 抵扣时: 借:应交税费——应交税费(减免税费) 贷:营业外收入——减免税费
1楼
2022-12-19 19:19:57
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 发表的提问:
购买税控设备当月无销项如何做分录
可以留抵的,借:管理费用贷:现金;借:应交税费贷:管理费用
2楼
2022-12-19 20:47:22
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ luciaying 发表的提问:
税控设备全额抵减时怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
3楼
2022-12-19 21:53:56
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 发表的提问:
购买税控设备当月无销项,抵扣时如何做分录
您好!没有销项就谈不上抵扣啊
4楼
2022-12-19 23:05:21
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一:回复宋生老师 留抵后有销项时如何做分录
2022-12-19 23:26:59
宋生老师:回复你好!借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入
2022-12-19 23:38:30
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 豫见 发表的提问:
公司赠给客户一台设备作为样机,这个视同销售怎么做会计分录
你好,对的,是这么做的。
5楼
2022-12-20 00:04:07
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豫见:回复郭老师 分录怎么做?
2022-12-20 00:31:00
郭老师:回复豫见借销售费用贷库存商品应交税费、应交增值税销项。
2022-12-20 00:50:55
豫见:回复郭老师 不用结转成本吗?
2022-12-20 01:14:51
郭老师:回复豫见你好 不需要结转成本啦。
2022-12-20 01:29:49
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Tina 发表的提问:
购入的税控设备,会计分录怎么做,每年税控设备缴纳的管理费的分录怎么做
你好 借 管理费用 贷库存现金或银行存款 缴纳的管理费也是这样做分录的 抵扣税额时 借 应交税费 应交增值税 抵减税额 借管理费用负数
6楼
2022-12-20 01:31:13
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 菇里 发表的提问:
税控设备的会计分录怎么做
借管理费用,贷银行存款
7楼
2022-12-20 02:30:59
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庄老师:回复菇里借应交税费一应交增值税(减免税),贷管理费用
2022-12-20 02:55:09
庄老师:回复菇里超过5000,借固定资产一税控机,贷银行存款,借应交税费一应交增值税(减免税),贷递延收益
2022-12-20 03:08:42
庄老师:回复菇里借管理费用,贷累计折旧
2022-12-20 03:20:40
庄老师:回复菇里借递延收益,贷管理费用
2022-12-20 03:49:30
菇里:回复庄老师 老师,请问二级科目呢
2022-12-20 04:03:01
庄老师:回复菇里你好,管理费用一折旧费
2022-12-20 04:24:39
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 遥知不是雪 发表的提问:
税控设备的会计分录怎么做
借:管理费用(不认证发票不抵扣) 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税(减免税款) 贷:营业外收入
8楼
2022-12-20 03:42:45
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遥知不是雪:回复老江老师 老师第二步可否贷:管理费用
2022-12-20 03:59:00
遥知不是雪:回复老江老师 老师开办期只买了携税宝及网报服务费的会计分录?就是买了U盘和服务费
2022-12-20 04:26:36
老江老师:回复遥知不是雪@遥知不是雪:营业外收入科目,财税的一个文件的规定!当然你写管理费用,也没有什么大问题!
2022-12-20 04:51:38
遥知不是雪:回复老江老师 谢谢老师,赞赞赞
2022-12-20 05:05:49
老江老师:回复遥知不是雪@遥知不是雪:不客气,这是应该做的!
2022-12-20 05:27:09
庾老师
职称:中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 小可爱 发表的提问:
初次购买税控设备的会计分录
您好,支付时借:管理费用-办公费 贷:银行存款 ,结转时:借:应交税费——应交增值税(减免税款)贷:管理费用
9楼
2022-12-20 04:45:08
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小可爱:回复庾老师 老师,这个一定要通过管理费用结转吗,可以不通过吗。
2022-12-20 05:07:10
庾老师:回复小可爱账务处理都是这么做的,我想不出别的处理办法
2022-12-20 05:34:42
小可爱:回复庾老师 直接借减免税款贷银行不行吗
2022-12-20 05:47:16
小可爱:回复庾老师 老师,这个减免税款需要什么结转,当月购买当月结转,还是当月购买下月结转
2022-12-20 06:03:44
庾老师:回复小可爱不能直接借减免税款贷银行,当月购买,当月结转
2022-12-20 06:15:27
汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 祁舒蔓 发表的提问:
购入的税控设备,会计分录怎么做,每年税控设备缴纳的管理费的分录怎么做 税控设备我记得好像是可以一次抵扣的
你好,第一次购买金税盘可以全额抵扣的。购买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税(减免税款)贷 管理费用
10楼
2022-12-20 05:51:17
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祁舒蔓:回复汪晨老师 老师,这个是直接抵扣掉了购买设备的增值税,还是购买设备的款项给抵扣掉
2022-12-20 06:19:19
汪晨老师:回复祁舒蔓你好,购买设备的款项全额抵扣
2022-12-20 06:40:02
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 1428847081 发表的提问:
购买税控设备200,税控服务费280,咋做会计分录
你好,2个都这样做的,借管理费用――办公费 贷银行存款,然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用(红字)
11楼
2022-12-20 06:50:47
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1428847081:回复徐阿富老师 谢谢老师,我填第四季度的企业所得税的时候,减免所得税这张附表实际利润累计金额写错了,导致主表的数也填错了,可以在报年报的时候改过来吗
2022-12-20 07:08:35
徐阿富老师:回复1428847081你好,可以的,汇算清缴就是全年统算的
2022-12-20 07:22:15
1428847081:回复徐阿富老师 老师,小规模季度销售额不超30,免两个附加,这个销售额是包含自开和代开吗
2022-12-20 07:46:37
徐阿富老师:回复1428847081你好,对的,包含自开和代开
2022-12-20 08:09:05
黄老师
职称:会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 春燕 发表的提问:
老师,税控设备上个月我只做了第一笔分录,这个月是可以补做第二笔分录吗?
你好,可以的
12楼
2022-12-20 07:41:19
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ Jin???? 发表的提问:
新公司无偿使用旧公司设备会计分录?
你好同学 这个一般不转设备的产权是不做账的同学
13楼
2022-12-20 08:35:58
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宇飞老师
职称:中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 一年过六门 发表的提问:
关于税控设备的一系列分录怎么写
借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 贷:管理费用
14楼
2022-12-20 10:01:48
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一年过六门:回复宇飞老师 老师,这道题的解析是不是不对呢
2022-12-20 10:23:39
宇飞老师:回复一年过六门它这个是作为固定资产分摊处理,其实没必要,金税盘也就是几百块,一般就是直接计入损益就好了。
2022-12-20 10:42:30
宇飞老师:回复一年过六门如果非要说计入固定资产,要说也说得过去,处理方法不同吧。
2022-12-20 11:02:00
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ A0小茹 发表的提问:
老师,税控设备递减的分录怎么写?
借应交税费应交增值税借管理费用负数。
15楼
2022-12-20 10:58:39
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郭老师:回复A0小茹借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
2022-12-20 11:20:16
A0小茹:回复郭老师 他这个不用结转到转出未交增值税吗?老师
2022-12-20 11:48:34
郭老师:回复A0小茹月末你们自己结转。
2022-12-20 12:17:13
郭老师:回复A0小茹月末或者年末都可以。
2022-12-20 12:42:32
A0小茹:回复郭老师 老师结转是不是借:应交销项,贷进项 减免税款
2022-12-20 12:55:29
郭老师:回复A0小茹差额放到转出未交增值税。
2022-12-20 13:10:18

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