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工行贷款质如何会计处理
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 缓慢的小馒头 发表的提问：
原来有一笔凭证的银行存款做反了，（借:管理费用，贷:银行存款）冲回（借:管理费用红字，贷:银行存款红字）重新做是（借:银行存款，贷:营业外收入）现在管理费用有余额，如何冲平余额，本年利润应该如何处理？
你好，做了相反的分录，怎么管理费用会有余额呢
241楼
2023-07-12 17:12:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 王春艳 发表的提问：
公司建设的临时设施如何记账？发生时借:在建工程贷:银行存款。拆除时借:固定资产清理贷:在建工程这样处理是否正确
你好，借；在建工程 贷；银行存款等科目 借；固定资产 贷；在建工程 借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；银行存款 贷；固定资产清理 应交税费 借；营业外收支 贷；固定资产清理
242楼
2023-07-12 17:41:47
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 最初的星空 发表的提问：
客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？
请问你们因为啥扣客户的款？你们开具的什么发票。
243楼
2023-07-12 17:48:08
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最初的星空：回复罗老师 产品有点的瑕疵，客户要求扣款
2023-07-12 18:36:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 当 发表的提问：
请问:兼职会计的工资，提供劳务发票的话！如何进行帐务处理
你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目
244楼
2023-07-12 17:56:58
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当：回复邹老师 需不需要从应付职工薪酬过一道，谢谢
2023-07-12 18:13:48
邹老师：回复当你好，不需要，因为不是单位雇佣的员工，不需要通过应付职工薪酬科目过渡的
2023-07-12 18:26:12
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Celia歆歆 发表的提问：
长期收不回来的应收账款该如何做会计处理呢？此外还有应付账款付不了了，该如何进行处理呢？时间年限一般是多少呢？
1、可以计提坏账准备，比例多少要看您公司的应收账款管理制度了 2、确定不用支付的应付账款，可以计入营业外收入科目核算。
245楼
2023-07-16 17:56:15
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 瑶 发表的提问：
库存商品中有变质废弃的食品，如何账务处理？ 有接近保质期打折销售的食品如何账务处理？
借：营业外支出贷：库存商品，应交税费，计提减值准备，销售处理即可
246楼
2023-07-16 18:22:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 闻声听译 发表的提问：
跨月会计凭证摘要错误，该如何调整，比如说:计提3月工资 借:管理费用 贷:应付职工薪酬发放3月工资 借 :应付职工薪酬 贷:银行存款我现在要把凭证摘要改成2月。该如何调整？
你好，凭证摘要错误就只能是反结账到之前月份，修改成正确的，然后再过账的
247楼
2023-07-16 18:46:06
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闻声听译：回复邹老师 是2月份的凭证，而且已经装订了，能这样改吗
2023-07-16 19:19:17
邹老师：回复闻声听译你好，你可以去系统更正，然后在凭证里面划线更正摘要
2023-07-16 19:43:52
闻声听译：回复邹老师 现在是6月能能反结账到2月吗？
2023-07-16 20:03:52
邹老师：回复闻声听译你好，软件做账是可以这样执行反结账操作的
2023-07-16 20:26:45
闻声听译：回复邹老师 任何软件都可以？
2023-07-16 20:47:47
邹老师：回复闻声听译你好，这个不确定了 我用过的金蝶是可以这样操作的
2023-07-16 20:58:22
闻声听译：回复邹老师 金蝶k3
2023-07-16 21:19:52
邹老师：回复闻声听译你好，是可以这样操作的
2023-07-16 21:45:48
闻声听译：回复邹老师 划线更正具体怎么操作才正规？
2023-07-16 22:03:07
邹老师：回复闻声听译你好，画一根红线，然后填写正确的摘要
2023-07-16 22:25:14
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 飞翔的秋秋 发表的提问：
建安业，收到各种进项票，借工程施工 应交税费-应交增值税进项税额 贷银行存款/应付账款，后期还要做什么账务处理，会计分录？如果当月进项抵扣很多，大于销项，如何做账？附加税如何做，谢谢！
如果进项税额大于销项税额，只需要把进项税额转到转出未交增值税，然后在转到未交增值税的借方余额。附加税不处理
248楼
2023-07-16 19:11:28
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飞翔的秋秋：回复赵海龙老师 附加税也不需要计提是吗
2023-07-16 19:30:28
赵海龙老师：回复飞翔的秋秋不缴纳就不要计提了
2023-07-16 19:46:02
飞翔的秋秋：回复赵海龙老师 麻烦把结转的分录说一下吧
2023-07-16 20:01:32
赵海龙老师：回复飞翔的秋秋借：应交税费-应交增值税转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税转出未交增值税
2023-07-16 20:30:35
飞翔的秋秋：回复赵海龙老师 上面就是我从收到票，到当月抵扣后，完整的增值税账务处理了，不需要再做别的了是吧
2023-07-16 20:44:42
赵海龙老师：回复飞翔的秋秋只需要税结转就可以了
2023-07-16 21:01:15
飞翔的秋秋：回复赵海龙老师 现在本月的进项税大于销项，怎么做会计分录呢？
2023-07-16 21:24:32
赵海龙老师：回复飞翔的秋秋借：应交税费-应交增值税转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税转出未交增值税 就是这个分录啊
2023-07-16 21:45:45
朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ Chanyelo° 发表的提问：
老师，其他应收款和其他应付款的重分类如何会计处理 如何计算的
你好，这两个科目一个是收款和付款的科目
249楼
2023-07-16 19:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 咸鱼要翻身 发表的提问：
请问，发放农民工工资，会计分录如何处理？
你好，与农名工是雇佣关系还是劳务关系？ 农民工是从事工程施工？
250楼
2023-07-17 17:07:32
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咸鱼要翻身：回复邹老师 抱歉呢，我这边是刚接手这份工作，所以具体情况我也不是很清楚。那如果是发放项目上管理人员的工资又该如何处理呢？
2023-07-17 17:29:35
邹老师：回复咸鱼要翻身你好，发放项目上管理人员的工资 计提，借；工程施工——间接费用，贷；应付职工薪酬 发放，，借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目
2023-07-17 17:48:54
咸鱼要翻身：回复邹老师 请问，发放工资必须得先计提吗？
2023-07-17 18:02:50
邹老师：回复咸鱼要翻身你好，正常情况下是需要先计提的
2023-07-17 18:31:54
咸鱼要翻身：回复邹老师 如果不计提的话，会计分录该如何处理呢
2023-07-17 19:00:41
邹老师：回复咸鱼要翻身你好，借；工程施工——间接费用，贷； 银行存款等科目
2023-07-17 19:29:51
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 感悟 发表的提问：
贸易公司的代驾费如何进行会计处理
您好，借：管理费用-服务费用，贷：现金或者银行存款。
251楼
2023-07-17 17:27:07
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 天鸿 发表的提问：
如何看待私企之间的虚购虚销行为，会计如何应对处理，
虚购虚销行为，会计无法改变这个事实，这个责任最终承担者是公司法人、股东以及企业
252楼
2023-07-17 17:32:58
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 辛勤的汉堡 发表的提问：
你好我想问一下关于工会会计的问题，收到市总工会的拨款如何做账务处理
你好， 借 银行存款 贷 其他收入/营业外收入
253楼
2023-07-18 16:41:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ sherry 发表的提问：
客户扣款(已开具发票)如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 需要提供负数发票，退回单等单据
254楼
2023-07-18 17:03:28
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sherry：回复邹老师 回单指的是什么回单呢？
2023-07-18 17:23:12
邹老师：回复sherry你好，退货单
2023-07-18 17:34:25
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 会计求求 发表的提问：
客户扣款（已开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据？
您好，客户扣款，借：现金或者银行存款，财务费用-现金折扣，贷：应收账款，需要附收款收据，或者银行回单就行了。
255楼
2023-07-18 17:32:59
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