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月末结转利润的会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ling201809 发表的提问：
利润分配为分配利润要每月结转还是年末一次结转？
你好，每年结转一次
136楼
2023-06-06 18:58:45
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ SHASHA 发表的提问：
月末将本年利润，结专入利润分配，未分配利润可以吗？月末转和年底转有什么区别
不合适的 ，年末12月底结转一笔即可的
137楼
2023-06-06 19:08:59
全部回复
SHASHA：回复袁老师 为什么不合适呀？老师，有什么区别？
2023-06-06 19:22:49
袁老师：回复SHASHA因为本年利润反映本年的利润，年没有结束，都反映在这个科目，不用结转的
2023-06-06 19:45:49
SHASHA：回复袁老师 老师，咱们快账上，直接结转入利润 分配了
2023-06-06 19:55:54
袁老师：回复SHASHA嗯，不是太规范的了。。。
2023-06-06 20:23:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 宝宝棒棒哒 发表的提问：
结转本年利润的会计分录是啥啊
借： 主营业务收入 本年利润 贷：管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 主营业务成本
138楼
2023-06-07 17:56:16
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 喜悦的海燕 发表的提问：
如果17年本年利润没有结转到未分配利润，18年1月补结转的，还计提了盈余公积，请问会对本年的利润有影响吗？补结转的分录设计到以前年度损益吗？我的分录是这样写的：借 本年利润贷：利润分配-未分配利润
你好，对本年利润没影响，不涉及以前年度损益调整
139楼
2023-06-07 18:19:42
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ actors* 发表的提问：
年末将本年利润转到利润分配未分配利润是将1～12月每月本年利润合计结转到利润分配里么
是的 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
140楼
2023-06-07 18:42:33
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actors*：回复玲老师 谢谢
2023-06-07 19:11:11
玲老师：回复actors*不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-06-07 19:40:19
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ - 发表的提问：
以前的会计15、16年，每年年末都没有结转本年利润到利润分配，到17年7月份结转了15.16年本年利润到利润分配，我要怎么检查是否做对没有？
你好！只要是15、16年利润表上的利润总额转到利润分配，一般不会错！查，17年末本年利润科目是不是等 于损益表中的净利润
141楼
2023-06-07 19:08:59
全部回复
-：回复老江老师 不太明白，能详细点?
2023-06-07 19:26:31
老江老师：回复-@-:结转完了，看一下本年利润科目的余额是不是等于损益表中累计净利润。（1516年原利润未结转，在本年利润中趴着，现转掉了，本年利润中的数，就应该是本年的损益，就应该与利润表相符）
2023-06-07 19:44:44
小轩老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.11w
引用 @ 度度 发表的提问：
月末需要结转亏损的分录吗。比如说利润亏损10万
您好，本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
142楼
2023-06-19 17:33:05
全部回复
度度：回复小轩老师 现在每个月都亏损，需要每月结转吗，还是等年末一起结转
2023-06-19 17:52:33
小轩老师：回复度度您好，每个月先把损益类科目转到本年利润科目。到年底一次把本年利润期末余额转到利润分配-未分配利润
2023-06-19 18:06:38
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 水云间 发表的提问：
12月末要把本年利润结转至未分配利润？是软件自动结转还是必须手工录入？
您好 12月末要把本年利润结转至未分配利润 是必须手工录入
143楼
2023-06-19 17:59:47
全部回复
水云间：回复bamboo老师 好的，我是新接手的一家公司的账，前面的都没有结转？有影响吗？
2023-06-19 18:23:02
bamboo老师：回复水云间没有的 可以在今年补结转
2023-06-19 18:38:56
水云间：回复bamboo老师 那年结怎么操作？
2023-06-19 19:03:19
bamboo老师：回复水云间写结转的分录就好了啊
2023-06-19 19:19:15
水云间：回复bamboo老师 我是说12月底的年结存？月结完了软件提示是否进行年结存，直接按提示操作吗？
2023-06-19 19:42:32
bamboo老师：回复水云间直接按照软件提示操作就好了
2023-06-19 19:55:26
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ Lucky 发表的提问：
年末结转本年利润分录？
你好 借：未分配利润 贷：本年利润 或者相反的分录
144楼
2023-06-19 18:23:45
全部回复
Lucky：回复王超老师 还没本年利润呢，营业收入，营业成本这些还没结转呢
2023-06-19 18:40:23
Lucky：回复王超老师 从收入成本转到利润的分录，
2023-06-19 18:51:53
王超老师：回复Lucky那么你前面的账务处理是还没处理完哦
2023-06-19 19:18:16
Lucky：回复王超老师 没处理完，怎么从收入转到本年利润，是每个月都要转吗
2023-06-19 19:42:41
王超老师：回复Lucky是啊。每个月都要结转的
2023-06-19 19:56:42
Lucky：回复王超老师 刚没几个月，这次年底一起结转，分录是什么
2023-06-19 20:16:05
王超老师：回复Lucky借：主营业务收入等 贷：本年利润
2023-06-19 20:40:35
Lucky：回复王超老师 成本呢？能不能发一个完整的
2023-06-19 20:51:53
王超老师：回复Lucky你有几个科目，一次性列出来，我帮你看一下
2023-06-19 21:20:26
Lucky：回复王超老师 主营业务收入，主营业务成本，主营业务税金及附加，其他业务收入，其他业务成本，管理费用，财务费用，销售费用，营业外收入，营业外支出，所得税费用
2023-06-19 21:34:49
王超老师：回复Lucky你这些都算到净利润这个科目了吗？是多少金额？
2023-06-19 21:46:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Sherry 发表的提问：
老师，结转利润分配是月末要结转的吧？
你好，你是指本年利润结转到利润分配——未分配利润吗
145楼
2023-06-19 18:50:58
全部回复
Sherry：回复邹老师 是的
2023-06-19 19:08:17
邹老师：回复Sherry你好，这个可以是每个月结转，也可以是年底一次性结转
2023-06-19 19:27:19
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 加油 发表的提问：
用银行存款预交企业所得税360000元，并在月末结转到本年利润账户的会计分录怎么写
你好， 借所得税费用36 贷应交税费所得税36 借本年利润36 贷所得税费用50
146楼
2023-06-20 17:24:46
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加油：回复悠然老师01 我写的是借：企业所得税，贷：应交税费--应交企业所得税。借：本年利润，贷：企业所得税
2023-06-20 17:48:13
加油：回复悠然老师01 这个对吗
2023-06-20 18:16:05
悠然老师01：回复加油不对，企业所得税改为所得税费用
2023-06-20 18:38:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Jessica 发表的提问：
11月份的时候科目余额表中未分配利润是320000，12月份净利润是120000，年末结转净利润分录怎么做
你好 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 120000 因为之前的已经结转到了利润分配，年末只需要把12月份的净利润结转到利润分配就可以了
147楼
2023-06-20 17:31:21
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
月末做账都会结转收入成本到本年利润，12月份需不需要本年利润转到利润分配
你好，需要将本年利润结转到利润分配科目的
148楼
2023-06-20 17:58:27
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 只爱乔妹 发表的提问：
帮写下凭证，实在看不懂，10-12月的本年利润科目算出来，借方余额48330.07元，1-9月累计净利润-19600.05年末结转的会计分录怎么写
什么意思呢？不明白你说的什么
149楼
2023-06-20 18:17:24
全部回复
只爱乔妹：回复朴老师 年末结转的凭证要怎么写，我只有以上的数据
2023-06-20 18:44:04
朴老师：回复只爱乔妹本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-06-20 19:08:54
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 泡泡 发表的提问：
期末结转利润盈利的分录怎么写啊
您是指结转本年利润科目吗？
150楼
2023-06-20 18:41:59
全部回复
泡泡：回复方亮老师 是的
2023-06-20 19:01:53
方亮老师：回复泡泡借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-06-20 19:21:46
泡泡：回复方亮老师 那只要是盈利了不管多少都要交企业所得税吗
2023-06-20 19:32:02
方亮老师：回复泡泡是的，您的理解正确。
2023-06-20 19:44:57
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