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月末结转利润的会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
金蝶，现在会计期间在201812月的，想结转到201901时，提示本年利润科目尚有余额，是如何操作好点，直接做一笔手工分录将本年利润科目余额结转到利润分配-末分配利润下吗？
手动把本年利润结转未分配利润
106楼
2023-05-21 21:27:13
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ SherryW 发表的提问：
我在做鸿志商贸的11月账套时 答案在月底结转的本年利润。不是只有年末才结转本年利润吗？为什么月末就结转呢？我学的不是这样的啊 应该是年末一次结转本年利润 因为年末才涉及到利润分配的问题 答案这么做是不是不符合会计准则
你好！ 知道就可以了 按规定，是年末结转的
107楼
2023-05-21 21:53:59
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SherryW：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师
2023-05-21 22:19:06
蒋飞老师：回复SherryW您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-05-21 22:37:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 丹 发表的提问：
每个月月末必须把本年利润结转到未分配利润吗？还是就年末结转一次
您好！正常是一年一次
108楼
2023-05-22 18:56:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 矮小的白开水 发表的提问：
每月底结转利润，会计分录:借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润 这个是怎么算出来的？要加上个月的未分配利润吗？
就是本年利润 的借方发生，贷方发生额之差 是当月的数据，上个月的不考虑的
109楼
2023-05-22 19:16:02
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矮小的白开水：回复邹老师 本年利润借方220315.67 贷方194087.35 是用借方减贷方吗?
2023-05-22 19:34:57
邹老师：回复矮小的白开水你好，是的，然后结转就在贷方了
2023-05-22 20:04:01
矮小的白开水：回复邹老师 我一月二月都没结转利润分配，等三月底一起结转可以吗？因为一月二月凭证我订好了
2023-05-22 20:17:09
邹老师：回复矮小的白开水你好，只能好是这样了
2023-05-22 20:38:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 林方 发表的提问：
月末收入成本费用一直到未分配利润结转分录
借；本年利润 贷；主营业务成本，其他业务成本，期间费用等科目 借；主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷；本年利润
110楼
2023-05-22 19:26:41
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕 发表的提问：
本年利润结转到未分配利润是年末才结转的吗？还是每月结转？
你好，年末才转
111楼
2023-05-22 19:35:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Aaron 发表的提问：
月末和年末结转利润的分录分别怎么做？利润分配科目类型是什么、有哪些二级科目、分录分别是怎样？
一般本年利润只要年末结转到未分配利润就可以了，借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润
112楼
2023-05-23 19:00:16
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Aaron：回复辜老师 那月末做什么分录呢
2023-05-23 19:25:12
Aaron：回复辜老师 利润分配科目类型是什么、有哪些二级科目、分录分别是怎样？
2023-05-23 19:49:30
辜老师：回复Aaron利润分配科目类型是所有者权益科目， 每月结转的是，借：主营业务收入 贷：主营业务成本 税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用等 本年利润（借贷差额）
2023-05-23 20:03:11
Aaron：回复辜老师 其他业务收入/成本，以及营业外收入/支出不结转吗
2023-05-23 20:26:55
辜老师：回复Aaron损益科目都是要结转的
2023-05-23 20:42:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李宁 发表的提问：
为什么做会计分录，月末要结转？怎么结转的？
涉及损益的就需要结转的 借；本年利润 贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目 贷；本年利润
113楼
2023-05-23 19:17:28
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 轻舞飞扬 发表的提问：
本年利润结转是年末一次性结转到未分配利润，还是月末各结转一次
你好　　年末结转本年利润　月末结转损益科目到本年利润
114楼
2023-05-23 19:38:58
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轻舞飞扬：回复meizi老师 快账里面怎么月末都结转本年利润
2023-05-23 20:00:22
meizi老师：回复轻舞飞扬你好　这个损益科目应该是自动结转的　　软件操作你可以咨询下售后人员　没用过快帐
2023-05-23 20:26:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
利润为50万，年底结转末分配利润分录怎么写
你好 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润
115楼
2023-05-24 18:11:09
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白沙的云：回复邹老师 亏损分录呢
2023-05-24 18:31:52
邹老师：回复白沙的云你好，亏损是相反分录 借：利润分配—未分配利润，贷：本年利润 
2023-05-24 18:43:15
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 空城 发表的提问：
月末将销售费用100000元转入本年利润，会计分录
借：本年利润 100000 贷：销售费用 100000
116楼
2023-05-24 18:40:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ usrrt 发表的提问：
老师：每月末做结转期间损益，到年末12月时，是不是要把本年利润余额结转到利润分配/末分配利润？ 借：利润分配/未分配利润 贷：本年利润
你好，是的，或相反分录
117楼
2023-05-24 19:08:28
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 彳余吖 发表的提问：
用银行存款预交企业所得税360000，并在月末结转的本年利润账户。会计分录怎么编制
您好 借：所得税费用 360000 贷：应交税费-企业所得税 360000 借：应交税费-企业所得税 360000 贷：银行存款 360000 借：本年利润 360000 贷：所得税费用 360000
118楼
2023-05-24 19:32:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小丁 发表的提问：
1、月底结转损益， 借：本年利润 贷：管理费用 2、利润结转 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 问：什么时候利润结转？是不是按月计提企业所得税的，就是按月结转利润， 按季度计提企业所得税的，就每季度末才利润结转
你好，年末做就可以的。企业所得税按季度申报的话，按季度来计提，按月来结转损益。
119楼
2023-05-29 17:53:12
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小丁：回复郭老师 就是利润结转，年末或者季度末就可以是吧
2023-05-29 18:15:26
郭老师：回复小丁你好 是的，可以这么做的。
2023-05-29 18:29:32
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 燕 发表的提问：
每月末都要做一笔分录，结转本年利润，借，本年利润，贷，利润分配一未分配利润，还是年底12月末统一做一笔呢？
这个分录通常年末做。
120楼
2023-05-29 18:18:17
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