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月末结转利润的会计分录
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末哪些会计科目要结转到本年利润？
损益类科目要结转到本年利润
151楼
2023-06-21 17:02:46
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Small 菲 发表的提问：
年末结转利润的分录怎么做啊
你好 借本年利润 贷利润分配
152楼
2023-06-21 17:28:45
全部回复
Small 菲：回复答疑苏老师 要是本年利润在借方呢
2023-06-21 17:53:44
答疑苏老师：回复Small 菲你好 那这里就是借方负数
2023-06-21 18:13:55
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 修身养性 发表的提问：
利润分配-未分配利润，这个科目一般是月末记账结转，还是年末结转呢？
这个科目一般是年末才结转
153楼
2023-06-21 17:51:37
全部回复
修身养性：回复maize老师 之前那个会计每个月都结转了，我做了一个月也结转了，有没有什么关系呢？就损益结转完了，后面就没有凭证了是吧？
2023-06-21 18:18:48
maize老师：回复修身养性这个没事，这个你按年结转就可以
2023-06-21 18:34:45
修身养性：回复maize老师 所得税费用结转了后面就没有分录了吧？老师，我想问一下，股东年终分红的账务处理是怎么样的？怎样计算呢？
2023-06-21 18:46:21
maize老师：回复修身养性所得税费用结转了后面就没有分录了吧？有，结转损益这个是最后做，分红时 借：利润分配--应付股利 贷：应付股利 同时 借：利润分配--未分配利润 贷：利润分配--应付股利 2、支付红利时，要代扣代缴个人所得税 借：应付股利 贷：应交税金--个人所得税 贷：现金 按20%去交个税
2023-06-21 19:02:25
修身养性：回复maize老师 是用资产负债表上的利润分配-未分配利润理计算吗？这个计算比例是多少呢？还是按照老板的意见来呢？我们公司是小规模纳税人
2023-06-21 19:29:42
maize老师：回复修身养性看你们分红分多少，这个是你们企业自己决定的
2023-06-21 19:45:09
修身养性：回复maize老师 就是看利润分配-未分配利润的期末余额来分是吧？
2023-06-21 20:09:39
maize老师：回复修身养性是的，先计提盈余公积之后再分配利润
2023-06-21 20:23:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
年底，结转本年利润到利润分配-未分配利润的会计分录 怎么写？
你好，借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
154楼
2023-06-21 18:13:02
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凌飞：回复邹老师 老师，如果年底利润分配金额在借方，就做 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 如果年底利润分配金额在贷方，就做 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
2023-06-21 18:29:28
邹老师：回复凌飞你好，是的，是这样处理的
2023-06-21 18:47:34
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
本年利润结转到利润分配是年度结转还是每个月末要操作的？
您好！是本年一次就可以了。
155楼
2023-06-21 18:38:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 彪壮的墨镜 发表的提问：
年末需要把本年利润结转到未分配利润，还是结转到本年利润未分配利润， 本年利润为负数怎么结转分录怎么写？
你好，结转到本年利润-未分配利润，本年利润为负数 借本年利润-未分配利润 贷本年利润 或者贷本年利润 负数金额 贷到本年利润-未分配利润 负数金额
156楼
2023-06-22 17:05:09
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彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 利润分配――未分配利润 和本年利润――未分配利润一样吗
2023-06-22 17:29:25
徐阿富老师：回复彪壮的墨镜你好，没有这样的子目：本年利润――未分配利润
2023-06-22 17:47:33
彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 谢谢老师，
2023-06-22 17:59:30
徐阿富老师：回复彪壮的墨镜不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-06-22 18:24:33
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
以前的会计15、16年，每年年末都没有结转本年利润到利润分配，到17年7月份结转了15.16年本年利润到利润分配，我要怎么检查是否做对没有？
你好，直接看本年利润科目年初余额就是以前两年的
157楼
2023-06-22 17:17:28
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 斯文的哈密瓜 发表的提问：
上个月城建税少提，教育费多提，月末已结转到本年利润，这个月应该怎么做会计分录调整
少计提补计提多计提冲掉就可以，科目不变数值是负数，这个冲掉，不够就补计提，4月做
158楼
2023-06-22 17:44:44
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 ，速达财务软件 12月结转 （损益会自动转本年利润），但是 本年利润 转 利润分配-未分配利润，需要手动编制会计分录吗？
你好，系统有一个结转损益的按钮点击会自动结转的，不需要手动编制
159楼
2023-06-22 18:10:11
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ A村里有个姑娘 发表的提问：
未分配利润 年末结转吗 结转到哪里 第二年年初未分配利润还有余额吗？
您好！未分配利润不用再结转了。这个有没有余额得看你有没有赚钱或者亏钱了，有赚钱或者亏钱就有余额。
160楼
2023-06-22 18:38:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ crystal star 发表的提问：
请问下12月末要将本年利润结转至利润分配中吗？是在结转损益之后吗？完整的分录是怎样的呢？
1、年末最后一笔分录是要将本年利润结转至利润分配--未分配利润2、是的。3、分录为： 如果有利润的话： 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
161楼
2023-06-23 17:32:36
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 过时的项链 发表的提问：
老师，用友财务软件上12月份结账最后一笔分录是把2020年的本年利润余额结转到利润分配-未分配利润科目再月末结账吗？
您好，是的，最后一笔分录把本年利润余额结转到利润分配-未分配利润科目
162楼
2023-06-23 17:43:36
全部回复
过时的项链：回复东老师 老师，如果需要缴纳所得税，需要计提吗？还是1月份计提1月份缴纳？
2023-06-23 18:04:45
东老师：回复过时的项链如果缴纳所得税 那就需要在12月份计提的
2023-06-23 18:28:18
过时的项链：回复东老师 老师，那就是根据利润总额乘以税率借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：本年利润 贷：所得税费用，本年利润的余额再结转到利润分配-未分配利润？
2023-06-23 18:43:50
东老师：回复过时的项链对对，没错就是这么做
2023-06-23 19:05:39
过时的项链：回复东老师 那老师月底不结账财务软件上能出利润表吗？
2023-06-23 19:30:02
东老师：回复过时的项链这个根据软件不同，一般是可以的
2023-06-23 19:57:54
过时的项链：回复东老师 那老师我也需要先转账，再出利润表，根据利润表计提所得税，再反结账，录入计提所得税费用的凭证和结转半年利润的分录？
2023-06-23 20:12:25
东老师：回复过时的项链您这么做也可以，这么做就是麻烦点  但是不会出错
2023-06-23 20:35:12
过时的项链：回复东老师 老师，一般是怎么知道计提多少所得税呢？
2023-06-23 20:56:48
东老师：回复过时的项链根据12月的利润表的本年累计数 计算所得税
2023-06-23 21:08:47
过时的项链：回复东老师 对呀，老师问题是12月份我需要结完账才能出利润表呀，而且需要把这两笔分录做进12月份里面去呀，是吗？
2023-06-23 21:30:00
东老师：回复过时的项链你可以根据余额表先计算12月的利润 再和11月利润表的本年累计的余额相加不就是本年累计的数吗
2023-06-23 21:45:12
Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 洁洁 发表的提问：
老师好！请问年终是不是要结转本年利润？上年末未结转本年末该怎样在今年末补结转本年利润如上年末亏损50万，本年末盈利300万，要结转本年利润的话麻烦老师帮忙分别列举一下补结转本年利润和结转今年本年利润的分录，谢谢！
同学好 上年亏损结转到未分配利润分录 借利润分配-未分配利润 贷本年利润 本年盈利结转本年利润 借本年利润 贷利润分配-未分配利润
163楼
2023-06-23 18:12:57
全部回复
洁洁：回复Helen老师 老师好，我知道这样结转。但是上年末未结转本年利润后导致今年初它自动累计到年初余额了再经过一年又累计到了年末余额也是按您这样结转吗？
2023-06-23 18:33:32
Helen老师：回复洁洁可以一并结转，都是结转到未分配利润
2023-06-23 18:52:55
洁洁：回复Helen老师 老师的意思是就看今年末的余额结转一次就可以了吗？
2023-06-23 19:20:41
洁洁：回复Helen老师 比如举例中一并结转：借：本年利润250  贷：利润分配—未分配利润  250 这样吗？
2023-06-23 19:41:28
Helen老师：回复洁洁是的，因为你的是本年利润结转到未分配利润的，只有这样结转，正常情况下上年的本年利润是无法代入到本年利润的，本年的本年利润是无法包括上年的本年利润的，但你们既然这样形成了，就一并结转就可以了
2023-06-23 20:03:55
洁洁：回复Helen老师 好的，非常感谢老师
2023-06-23 20:19:46
Helen老师：回复洁洁不客气，祝学习愉快
2023-06-23 20:37:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ， 发表的提问：
每月月末末都要结转未分配利润吗还是只有年末结转
你好，可以月末结转，也可以年底一次性结转
164楼
2023-06-23 18:28:21
全部回复
，：回复邹老师 一般企业都是月末转还是年末转？
2023-06-23 19:01:00
邹老师：回复，你好，通常是年末 一次性结转
2023-06-23 19:29:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 学堂用户_ph286012 发表的提问：
营业税金及附加期末结转时，会结转到本年利润中吗？期末做结转分录时，需要考虑他么？
您好 营业税金及附加期末结转时，会结转到本年利润中 不需要考虑 根据期末数结转就好了
165楼
2023-06-23 18:35:59
全部回复
学堂用户_ph286012：回复bamboo老师 借:利润分配-未分配利润  贷:营业税金及附加，期末结转是这样做吗？
2023-06-23 19:04:46
bamboo老师：回复学堂用户_ph286012借:本年利润  贷:营业税金及附加
2023-06-23 19:22:14
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