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月末结转利润的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 蓝珍 发表的提问：
利润表期末利润是-139805，结转本年利润时是，借：利润分配-未分配利润139805。贷：本年利润139805。是这样子做会计分录吗？
同学 您好 分录书写正确
61楼
2023-04-11 20:07:50
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蓝珍：回复bamboo老师 老师，需要看科目余额表的本年利润后再做“结转本年利润”这个分录吗？
2023-04-11 20:29:12
bamboo老师：回复蓝珍是的 根据科目余额表的本年利润累计余额结转
2023-04-11 20:43:21
蓝珍：回复bamboo老师 老师，如果科目余额表本年利润在借方，和本年利润在贷方。这结转本年利润的两个会计分录分别怎么转出呀？
2023-04-11 21:05:14
bamboo老师：回复蓝珍如果盈利 贷方余额 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果亏损 借方余额 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-04-11 21:15:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 扬帆远航 发表的提问：
1月31日，利润结转。编制会计分录
借本年利润 贷利润分配未分配利润
62楼
2023-04-11 20:27:13
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 安安HEDY 发表的提问：
本年利润结转分录应该月末结转还是年末，有什么区别么
你好，本年利润结转分录应该月末结转
63楼
2023-04-11 20:53:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 烟花懿冷 发表的提问：
年末结转完本年利润，有盈利的话还需要按税后利润的10%计提盈余公积是吗？然后还需要把利润分配-计提盈余公积结转到未分配利润是吗？年末结转怎样做分录？
您好，是的，需要计提10%的法定盈余公积，借利润分配--未分配利润贷利润分配--提取法定盈余公积 借利润分配--提取法定盈余公积贷盈余公积--法定盈余公积
64楼
2023-04-12 19:43:39
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烟花懿冷：回复文老师 老师，是先提取盈余公积，再结转到未分配利润是吧？
2023-04-12 20:11:24
文老师：回复烟花懿冷可以的，先提取，再结转
2023-04-12 20:30:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 颜小雪 发表的提问：
上月没有结转 都月末结转了 这样影响利润 需要哪些分录
上月没有结转 都月末结转了，这个具体是什么意思
65楼
2023-04-12 19:48:51
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颜小雪：回复邹老师 小规模 上月未交增值税忘记结转营业外收入了 怎么办
2023-04-12 20:05:12
邹老师：回复颜小雪借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
2023-04-12 20:19:10
颜小雪：回复邹老师 小规模公司 上月未交增值税忘记结转到营业外收入里面了 这个月该怎么办 求分录
2023-04-12 20:38:09
邹老师：回复颜小雪借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入 就是这个分录
2023-04-12 20:48:10
颜小雪：回复邹老师 月末结转分录怎么写 写到本月营业外收入里吗
2023-04-12 21:01:39
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ Hughes张无畏 发表的提问：
24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）
你好，稍等我做了发给你
66楼
2023-04-12 20:16:44
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Hughes张无畏：回复暖暖老师 19、企业购入需要安装的甲设备一台，买价28000元，运输费1200元，交付安装，企业安装上述装备时，支付安装费1500元，组 将安装完毕的设备交付费用。（购入设备增值税税率13%,运输安装服务增值税税率9%,均为不含税价格。）。
2023-04-12 20:35:04
Hughes张无畏：回复暖暖老师 还有我的前面的答案
2023-04-12 21:00:41
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19题是不会的
2023-04-12 21:13:10
暖暖老师：回复Hughes张无畏19.借在建工程29200 应交税费进项税额28000*13%+1200*9% 贷银行存款
2023-04-12 21:31:22
暖暖老师：回复Hughes张无畏借在建工程1500 贷银行存款1500
2023-04-12 21:46:57
暖暖老师：回复Hughes张无畏借固定资产30700贷在建工程30700
2023-04-12 22:05:57
Hughes张无畏：回复暖暖老师 24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）写好了吗？
2023-04-12 22:25:10
暖暖老师：回复Hughes张无畏这俩需要前边的会计分录
2023-04-12 22:51:54
暖暖老师：回复Hughes张无畏24.借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷本年利润
2023-04-12 23:15:08
暖暖老师：回复Hughes张无畏借本年利润 贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 营业外支出
2023-04-12 23:36:50
Hughes张无畏：回复暖暖老师 发给你了，就是上边的那个
2023-04-12 23:48:55
暖暖老师：回复Hughes张无畏你按照这个方法计算就可以的
2023-04-13 00:18:43
Hughes张无畏：回复暖暖老师 没有应交税费，和生产成本，是吗？
2023-04-13 00:32:14
Hughes张无畏：回复暖暖老师 帮我把管理费用的列出来
2023-04-13 00:45:04
暖暖老师：回复Hughes张无畏没有应交税费和生产成本
2023-04-13 01:01:28
暖暖老师：回复Hughes张无畏管理费用就是你的会计分录里所有管理费用的数字合计
2023-04-13 01:24:26
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转利润分配的会计分录
如果本年利润是贷方余额借本年利润贷利润分配，如果是借方余额做相反分录
67楼
2023-04-12 20:41:52
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 沁沁 发表的提问：
如果年末本年利润余额在借方，还需要结转到未分配利润吗，请问会计分录
借利润分配未分配利润 贷本年利润
68楼
2023-04-12 20:50:58
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沁沁：回复东老师 发现去年年末忘记结转本年利润到未分配利润了，请问今年12月补结转可以吗？
2023-04-12 21:12:05
东老师：回复沁沁没问题，这个可以补结转。
2023-04-12 21:22:58
沁沁：回复东老师 结转的本年利润金额是总账中本年利润本年累计余额，就是图片最后一项吗？
2023-04-12 21:34:23
东老师：回复沁沁对，没错，就是这个金额
2023-04-12 21:57:24
沁沁：回复东老师 这个本年利润的结转会不会影响财务报表的数据？
2023-04-12 22:16:29
东老师：回复沁沁这个并不会影响到财务报表的数据。
2023-04-12 22:33:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 范范  发表的提问：
银行存款利息收入的会计分录怎么做？还有月末结转的会计分录呢？
你好 存款利息收入 借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数） 借；财务费用——利息收入 贷；本年利润
69楼
2023-04-17 20:34:24
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 狄晓卿 发表的提问：
期末结转，借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润， 分录是每月末都做一次，还是年末做一次？
你好 年末做这笔分录 平时不做
70楼
2023-04-17 20:49:23
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狄晓卿：回复玲老师 计提企业所得税，税额是“本年利润”的余额*税率吗？
2023-04-17 21:06:45
玲老师：回复狄晓卿您好，如果以前年度有亏损，本年利润可以弥补亏损后，然后再乘以所得税的税率，
2023-04-17 21:27:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好，我想问一下12月底要结转本能利润到利润分配，是不是要先结转12月的损益然后在做结转本能利润的会计分录呢？
你好，对的，
71楼
2023-04-17 20:59:59
全部回复
一米阳光：回复郭老师 好的，谢谢老师！
2023-04-17 21:12:59
郭老师：回复一米阳光不用客气的，
2023-04-17 21:27:37
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 小慧姐姐吖 发表的提问：
老师，月末结转收入120000，结转成本80000，那结转利润怎么做分录
借：营业收入 120000 贷：营业成本 80000 本年利润 40000
72楼
2023-04-18 20:21:22
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小慧姐姐吖：回复王老师1 不是利润分配，本能利润吗，这是表明我们是盈利的是吧
2023-04-18 20:34:24
王老师1：回复小慧姐姐吖本年利润是贷方余额，说明是盈利 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-04-18 20:50:17
小慧姐姐吖：回复王老师1 那我们结转的收入多余成本及费用，是表明我们盈利了要交企业所得税是吧，那分录是借方，本年利润，贷，利润分配吗
2023-04-18 21:14:10
王老师1：回复小慧姐姐吖是的，盈利企业要交所得税，交企业所得税的话 借：所得税费用 贷：应交所得税 同时，把所得税费用结转入本年利润，本年利润再结转到利润分配-未分配利润中 借：本年利润 贷：所得税费用 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
2023-04-18 21:40:23
小慧姐姐吖：回复王老师1 那是把这个季度要交的企业所得税结转到这个季度吗老师
2023-04-18 22:02:54
王老师1：回复小慧姐姐吖是的，会计上按照权责发生制原则，6月的第二季度所得税要结转到二季度的本年利润中，结转后损益科目无余额
2023-04-18 22:16:52
小慧姐姐吖：回复王老师1 老师，如果我这个季度要交企业所得税是3500元，就再做以下几笔分录借：所得税费用3500 贷应交所得税3500 借：本年利润3500 贷：所得税费用3500 借：利润分配-未分配利润3500 贷：本年利润3500 那我的财务报表是先填了之前的才确定要交企业所得税吧，然后后面再补录这几张分录吗
2023-04-18 22:27:14
王老师1：回复小慧姐姐吖是的，所得税是后面做的，把收入费用结转之后有本年利润之后才知道所得税费用是多少的
2023-04-18 22:41:38
小慧姐姐吖：回复王老师1 那如果我交的是3500企业所得税，这几笔分录的金额都是3500是吧
2023-04-18 22:55:44
王老师1：回复小慧姐姐吖是的，您理解的没错
2023-04-18 23:11:38
小慧姐姐吖：回复王老师1 谢谢老师
2023-04-18 23:35:02
王老师1：回复小慧姐姐吖不客气，有问题再咨询
2023-04-18 23:50:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 哈哈哈 发表的提问：
月末本年利润也需要结转到本年利润-未分配利润吗，不是年末才结转
你好，一般是在年末结转
73楼
2023-04-18 20:27:46
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 瘦瘦的白昼 发表的提问：
金蝶kis云专业版财务软件：年末不做本年利润结转到利润分配-未分配利润的会计分录吗？怎么操作？
需要做这个分录的，借本年利润贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面分录不变，金额是负数。
74楼
2023-04-18 20:44:59
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 舍得 发表的提问：
年末本年利润结转分录
你好 借本年利润 贷 利润分配 未分配利润
75楼
2023-04-19 20:09:33
全部回复
舍得：回复答疑苏老师 提取盈余公积还做
2023-04-19 20:35:24
答疑苏老师：回复舍得你好 借 利润分配 贷 盈余公积
2023-04-19 20:52:02
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