艳子：回复张艳老师 那员工报销医疗费时怎么做分录呢？

张艳老师：回复艳子借：管理费用等--职工福利费 贷：银行存款等

张艳老师：回复艳子如果是走社保的话，和您公司就没有关系了，不做账的。

稳重的哈密瓜：回复紫藤老师 我是内账 老板付钱的单据贷方做什么科目 没有出纳

紫藤老师：回复稳重的哈密瓜工程施工-间接费用-保险费 贷 其他应付款

Only you：回复maize老师 我们工资不通过应付职工薪酬，借记费用 贷记其他应付 和银行存款 ，这种怎么做

maize老师：回复Only you你这个其他应付款挂啥，个人社保？？

Only you：回复maize老师 是的，个人承担的社保部分

maize老师：回复Only you借xx费用 负数，借其他应付款，单位社保是不是之前挂xx费用了，那现在冲这个，

maize老师：回复Only you借xx费用 负数，贷其他应付款 负数

爱笑的月饼：回复朴老师 这个在企业所得税汇算清缴的时候也需要按照14%进入福利费里是吗？

朴老师：回复爱笑的月饼同学你好 对的 按比例调增

高小亮：回复文文老师 分开支的钱，还有分开写吗，失业险，医疗保险，工伤保险

文文老师：回复高小亮可以分开，也可以不分开，看公司的核算要求

Aaron：回复庄老师 能不能说详细点，是负数还是正数，请用具体数字举例可以吗，谢谢

Aaron：回复庄老师 没看懂

Aaron：回复庄老师 还有如何挂往来呢？因为和几个月工伤保险都是抵扣以前月份，准备以后每个月做账时也做冲减

Aaron：回复庄老师 您在吗？请解答一下好嘛

庄老师：回复Aaron你好，1、计算退还工伤保险，借应付职工薪酬－－工伤保险1000，贷以前年度损益调整1000， 2、借以前年度损益调整1000，贷利润分配－－未分配利润750，应交税费－－应交所得税250， 3、每个计提时工伤保险，借管理费用－－工伤保险500，贷应付职工薪酬－－工伤保险500， 4、缴交时每个月抵100，借应付职工薪酬－－工伤保险500-100，贷银行存款400

Aaron：回复庄老师 你这样在分录中依然没有反应出每个月抵扣情况

Aaron：回复庄老师 我是说挂往来

庄老师：回复Aaron你好，要挂往业来也可以， 1、计算退还工伤保险，借其他应收款－－工伤保险1000，贷以前年度损益调整1000， 2、借以前年度损益调整1000，贷利润分配－－未分配利润750，应交税费－－应交所得税250， 3、每个计提时工伤保险，借管理费用－－工伤保险500，贷应付职工薪酬－－工伤保险500， 4、缴交时每个月抵100，借应付职工薪酬－－工伤保险500，贷银行存款400，其他应收款－－工伤保险100

Aaron：回复庄老师 为什么挂往来时不一借一贷应付职工薪酬

庄老师：回复Aaron你好，挂往来最后冲掉往来就可以

芸海伊人 ₁₃₁₀₂₀₇₄₁₉₉：回复bamboo老师 有的

bamboo老师：回复芸海伊人 ₁₃₁₀₂₀₇₄₁₉₉垫支的时候分录怎么写的

芸海伊人 ₁₃₁₀₂₀₇₄₁₉₉：回复bamboo老师 一直没有下账

bamboo老师：回复芸海伊人 ₁₃₁₀₂₀₇₄₁₉₉垫支的跟收到的赔款金额一致么

芸海伊人 ₁₃₁₀₂₀₇₄₁₉₉：回复bamboo老师 不一致

bamboo老师：回复芸海伊人 ₁₃₁₀₂₀₇₄₁₉₉是收到的金额多还是垫付的金额多

1135170720：回复袁老师 那汽车保险呢，是和汽车的费用加起来，计入固定资产吗

袁老师：回复1135170720是的啊