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支付全资子公司会计分录
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 想人陪的日记本 发表的提问：
（1）公司首付贷款买车子，分期款和利息从法人卡出，固定资产会计分录 （2）公司每月还贷款利息的会计分录
你好，法人出的这部门钱，公司后期会给法人吗
196楼
2023-07-10 17:55:14
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ????Yeah~????佳朵朵 发表的提问：
支付工程队工人工资的会计分录怎么做
这个工程队人员是单位的职工吗 ？
197楼
2023-07-10 18:14:59
全部回复
????Yeah~????佳朵朵：回复玲老师 我们公司把活包给工程队干，现在工程结束了，要支付工程队工人工资
2023-07-10 18:35:39
玲老师：回复????Yeah~????佳朵朵发生时 借工程施工合同成本贷其他应付款 借款时 借其他应付款贷银行存款
2023-07-10 18:47:28
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 康熙 发表的提问：
我们这个月支付上个月的工资，会计分录怎么做？
你好！一般情况 下，上个月会计提工资：借：管理费用/制造费用，贷应付职工薪酬 本月发上月工资，借应付职工薪酬，贷其他应付款-代扣社保，贷应交税费-个税，贷银行存款或现金
198楼
2023-07-11 17:37:16
全部回复
康熙：回复老江老师 可以不计提，直接发放吗
2023-07-11 18:01:38
老江老师：回复康熙@446*511:可以的，但账目上不能直观看出累计发放了多少工资了
2023-07-11 18:24:21
康熙：回复老江老师 举个例子：本月发放上个月的工资5万元。本月的分录是什么
2023-07-11 18:35:04
老江老师：回复康熙@446*511:如果不计提，借管理费用或其他，贷银行存款
2023-07-11 19:03:47
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我们是投资基金公司 支付的期权费应该怎么做会计分录
您好，借；衍生工具-看涨期权，贷：银行存款。 或者借：权证投资-成本，或者权证投资-交易费用，贷：证券交易款，或者应付交易费。
199楼
2023-07-11 17:59:45
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 年轻的人生 发表的提问：
企业与国投合作投资棚户区改造项目，下设一子公司专门负责该项目，企业付款以资本金形式拨款，则么做分录
借，长期股权投资 贷，银行存款
200楼
2023-07-11 18:11:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 可靠的盼望 发表的提问：
打给支付宝备付金会计分录怎么做
借：其他货币资金 贷：银行存款
201楼
2023-07-12 17:24:16
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Aling 发表的提问：
支付B公司押金，会计分录?
你好  支付方 借其他应收款 贷银行 等 
202楼
2023-07-12 17:45:36
全部回复
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 都是我 发表的提问：
B公司是A公司的全资子公司，A对B百分之百控股，A公司将自用价值3000万元公允价值3500万元的固定资产对B投资，A公司会计分录是借长投3000贷固定资产3000B公司会计分录为借固定资产3500贷实收资本3500，母公司做合并抵消时借实收资本3000贷长投3000剩下的500是倒挤在母公司商誉里吗？
可以的，这样，同学
203楼
2023-07-12 18:06:42
全部回复
都是我：回复武老师 那500在母公司合并抵消是借实收资本3000商誉500贷长投3500是吧
2023-07-12 18:35:57
武老师：回复都是我是的，同学，是这个样子的
2023-07-12 19:03:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
无形资产评估830万，原价800万，已提折旧50万，现评估后转入子公司作为投资，交什么税，会计分录如何做.
借：长期股权投资830 累计摊销 50 贷：无形资产 800 资产处置损益 33.02 应交税费--应交增值税（销项税额） 46.98
204楼
2023-07-12 18:20:58
全部回复
장 신 영：回复张艳老师 加油站大客户加油5万后，单独返现1万给对方单位，会计如何做分录？
2023-07-12 18:38:02
张艳老师：回复장 신 영借：银行存款/库存现金 贷：营业外收入
2023-07-12 18:49:49
장 신 영：回复张艳老师 返现给对方我公司分录
2023-07-12 19:11:16
张艳老师：回复장 신 영借：营业外支出 贷：银行存款/库存现金
2023-07-12 19:35:57
장 신 영：回复张艳老师 第一笔交税按哪个金额，税率多少
2023-07-12 19:45:57
장 신 영：回复张艳老师 不是冲减收入 第二笔
2023-07-12 20:10:12
张艳老师：回复장 신 영您说的第一笔和第二笔，具体指的是？
2023-07-12 20:33:44
장 신 영：回复张艳老师 第一笔资产是2016年的应按多少税率交，还应交哪些税，我是土地，第二笔是否应冲收入 我的资产是土地，16年的，是否应按净额按10％交增值税．还要交契税．第二笔的支付返现1万，是不是冲收入 我的资产是土地，16年的，是否应按净额按10％交增值税．还要交契税．第二笔的支付返现1万，是不是冲收入
2023-07-12 20:55:29
张艳老师：回复장 신 영“1我公司　无形资产评估830万，原价800万，已提折旧50万，现评估后转入子公司作为投资，交什么税，会计分录如何做.” 这个是要缴纳增值税的，税率为6% 需要按转让净额计算缴纳契税的，税率按3%征收。
2023-07-12 21:16:04
张艳老师：回复장 신 영第2笔返现的，规范的操作是要冲减收入，而且需要开具红字发票的。
2023-07-12 21:33:09
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 호영방 发表的提问：
我们一直是子公司，总公司有个分公司，分公司给我们打款支付日常费用，这份款录入那个会计科目
借：银行存款贷：其他应付款
205楼
2023-07-16 18:48:55
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ momo 发表的提问：
公司出资设立全资子公司，分录怎么做？
有实际出资的吗
206楼
2023-07-16 19:14:54
全部回复
momo：回复郭老师 有
2023-07-16 19:32:48
郭老师：回复momo借长期股权投资贷银存
2023-07-16 20:01:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Cheree Z。 发表的提问：
我们公司在外地成立一家子公司，名字叫顺锦，入资100万，银行转账，我改怎么做会计分录呢？投资的一家子公司
借；长期股权投资 贷；银行存款
207楼
2023-07-16 19:32:00
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Nancy 发表的提问：
请问我下面控股百分之50的公司我要收投资收益，用权益法合算，请问会计分录如何做，投资收益我应该在子公司单体报表哪一个科目找数据
你是按子公司的利润*50%确认为投资收益 处理
208楼
2023-07-16 19:57:36
全部回复
Nancy：回复陈诗晗老师 所以是直接去子公司的单体报表利润表里面找净利润这个数据然后按百分之50然后按照会计分录借：投资收益贷：长期股权投资-损益调整冲长期股权投资的投资成本是吗
2023-07-16 20:30:07
Nancy：回复陈诗晗老师 子公司单体报表利润表净利润是亏损的情况下
2023-07-16 20:58:55
陈诗晗老师：回复Nancy是的，如果是亏损，你上面处理没问题
2023-07-16 21:15:50
Nancy：回复陈诗晗老师 请问现金流量表是怎么选什么呀
2023-07-16 21:34:49
Nancy：回复陈诗晗老师 我账上长期股权投资只有投资成本有数据，损益调整没有数据，请问贷方还是做到长期股权投资-损益调整这个科目吗
2023-07-16 21:45:32
陈诗晗老师：回复Nancy现金流量表这个我不是特别清楚了，要麻烦你另外提问一下。
2023-07-16 22:11:59
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付工资的会计分录、
借应付职工薪酬 贷库存现金
209楼
2023-07-16 20:05:59
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借应付职工薪酬 贷库存现金
2023-07-16 20:29:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 002 发表的提问：
支付不在公司任职董事的工资如何做会计分录？
借；管理费用 贷；银行存款等科目
210楼
2023-07-17 17:36:01
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