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支付全资子公司会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ LTH 发表的提问：
建设期支付的工资应该怎么处理（会计分录）
你好 是筹建期吗 记管理费用开办费贷应付职工薪酬
241楼
2023-08-02 17:30:00
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LTH：回复玲老师 公司是以股权转让取得的，现在重新建议中，该怎么处理？
2023-08-02 17:51:50
玲老师：回复LTH新企业吗 筹建期支出记管理费用开办费
2023-08-02 18:11:05
LTH：回复玲老师 我没有设置开办事科目，直接入管理费中的工资
2023-08-02 18:32:55
玲老师：回复LTH按规定 筹建期记管理费用开办费 后面你自己再加明细
2023-08-02 18:45:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 努力奋斗ing 发表的提问：
公司支付工资时多付了钱给员工我这边怎么做会计分录
您好 借应付职工薪酬 其他应收款 贷银行存款
242楼
2023-08-06 18:54:56
全部回复
努力奋斗ing：回复玲老师 退回来再冲红对吗?
2023-08-06 19:24:40
玲老师：回复努力奋斗ing不退也可以 下个月发工资扣就可以
2023-08-06 19:45:45
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 小玉8035 发表的提问：
请问一下，公司全额缴纳社保，计提分录跟支付分录，怎么写
你好，全额计入费用即可。
243楼
2023-08-06 19:05:16
全部回复
小玉8035：回复汪晨老师 需要按部门分吗？
2023-08-06 19:19:39
汪晨老师：回复小玉8035你好，需要按部门分的。
2023-08-06 19:30:44
小玉8035：回复汪晨老师 计提时，借，费用（按部门）贷，应付职工薪酬-社会保险 支付时：借：应付职工薪酬-社会保险 贷：银行存款，
2023-08-06 19:55:05
汪晨老师：回复小玉8035你好，是的，分录正确
2023-08-06 20:06:10
小玉8035：回复汪晨老师 那我汇算清缴的时候是不是要把个人承担的给调出来啊
2023-08-06 20:24:20
汪晨老师：回复小玉8035你好，不需要调出来的。
2023-08-06 20:36:51
小玉8035：回复汪晨老师 我问了有的会计学堂的老师，说要调出来，建议放到营业外支出
2023-08-06 20:57:06
汪晨老师：回复小玉8035个人应承担部分作营业外支出
2023-08-06 21:18:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小玉8035 发表的提问：
请问一下，公司全额缴纳社保，计提分录跟支付分录，怎么写
你好，你是指个人部分也是单位承担了的意思?
244楼
2023-08-06 19:17:04
全部回复
小玉8035：回复邹老师 是的
2023-08-06 19:37:38
邹老师：回复小玉8035你好，借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-社保 借；应付职工薪酬-社保 ， 贷；银行存款等科目
2023-08-06 19:51:28
小玉8035：回复邹老师 汇算清缴的时候，我要把个人那部分调出来吗？
2023-08-06 20:09:11
邹老师：回复小玉8035你好，是需要把个人部分调增应纳税所得额的
2023-08-06 20:26:44
小玉8035：回复邹老师 有没有不需要调的处理方法，
2023-08-06 20:40:29
邹老师：回复小玉8035你好，这个是必须按规定予以调整的
2023-08-06 20:56:04
小玉8035：回复邹老师 那我现在是不是要先统计好，个人出多少，单位出多少，到汇算清缴的时候直接加上去就可以了
2023-08-06 21:10:58
邹老师：回复小玉8035你好，是的，是这样处理
2023-08-06 21:27:30
小玉8035：回复邹老师 汇算清缴的时候，我是哪个项目调增
2023-08-06 21:49:04
邹老师：回复小玉8035你好，在职工薪酬明细表——社保栏次填写调增
2023-08-06 22:17:52
小玉8035：回复邹老师 好的，只需要把个人那部门加上去就可以吧
2023-08-06 22:30:31
邹老师：回复小玉8035你好，是的，是这样的
2023-08-06 22:48:43
小玉8035：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-08-06 23:15:04
邹老师：回复小玉8035不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-06 23:35:14
小玉8035：回复邹老师 老师，管理费用，我是按部门分还是按社保项目分
2023-08-06 23:50:54
邹老师：回复小玉8035你好，需要按社保项目细分
2023-08-07 00:09:43
小玉8035：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-08-07 00:20:41
邹老师：回复小玉8035不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-07 00:48:36
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 畅快的铅笔 发表的提问：
乙公司为甲公司的子公司，乙公司期初存货中有从母公司购进的商品20万元，本期乙公司又从甲公司购进商品一批，购进价格10万元，已知甲公司上年和本年的销售毛利率均为30%，年内乙公司溶上年从甲公司购进的存货全部对集团外销售，本年购进商品的60%对集团外销售。 要求:编制本年合并会计报表时内部存货交易的抵消分录。
你好，学员，题目是完整的吗
245楼
2023-08-06 19:30:00
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
总公司以现金预付子公司的差旅费会计分录
借：其他应收款——子公司 贷：银行存款 相当于是备用金
246楼
2023-08-07 15:58:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李同学 发表的提问：
总公司以现金预付子公司的差旅费会计分录
你好，借；其他应收款 贷；库存现金
247楼
2023-08-07 16:25:52
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 奥特曼打不赢小怪兽 发表的提问：
支付公司员工子女2019年9月和2020年6月的生活费的会计分录怎么做？
你好借管理费用-福利费，贷应付职工薪酬
248楼
2023-08-07 16:40:15
全部回复
奥特曼打不赢小怪兽：回复小洪老师 2020年预付的怎么做
2023-08-07 16:52:05
小洪老师：回复奥特曼打不赢小怪兽你好预付的话借应付职工薪酬，贷预付账款，相当于支付只不过提前支付了了
2023-08-07 17:11:49
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 和谐的手机 发表的提问：
公司给员工完全支付保险费用，怎么做会计分录，不需要员工自己负担
借：管理费用-保险费 贷：银行存款
249楼
2023-08-07 16:53:33
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 李俊 发表的提问：
支付某公司的罚息，会计分录？
借营业外支出贷银行存款
250楼
2023-08-07 17:20:58
全部回复
郑裕期
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.2w
引用 @ ????Yeah~????佳朵朵 发表的提问：
公司支付机械费的会计分录
您好，会计分录如下： 借：工程施工-合同成本-机械使用费 贷：银行存款
251楼
2023-08-08 16:49:00
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 2333333 发表的提问：
子公司给母公司分红的会计分录，但是子公司又直接分出去了，我挂了往来：借：应付内部往来，贷：银行存款是不是还少一步，借：应付股利，贷：不知些什么
分公司分红，借：利润分配 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款
252楼
2023-08-08 16:58:28
全部回复
2333333：回复辜老师 分公司直接分给母公司股东了 是不是应该挂个往来
2023-08-08 17:19:02
辜老师：回复2333333你是直接给钱的，分红款是不可能退回给你们的
2023-08-08 17:46:31
2333333：回复辜老师 这样的勾稽关系不对吧
2023-08-08 18:09:00
辜老师：回复2333333这样的话，年初未分配利润+本年净利润会跟年末未分配利润正好差这个分红款，这个 是合理的
2023-08-08 18:29:48
2333333：回复辜老师 母公司就是借：应收股利，贷：投资收益是吗
2023-08-08 18:52:02
辜老师：回复2333333是的额，母公司是这样账务处理
2023-08-08 19:14:21
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 机灵的西牛 发表的提问：
制作的公司结算单上的支付会计分录怎么做？营业外收支需要体现吗？只做结算的结余支付资金的会计分录就可以了？
你这上面体现了收入，成本。 你是按这上面实际发生的收入成本对应的一一结转处理的。 不是只是结余，相关的营业外收入支出都是要体现的
253楼
2023-08-08 17:19:21
全部回复
机灵的西牛：回复陈诗晗老师 怎么样做会计分录啊？
2023-08-08 17:48:36
机灵的西牛：回复陈诗晗老师 我们公司收到全部的收入，然后分给劳务公司
2023-08-08 18:11:34
机灵的西牛：回复陈诗晗老师 分给最终金额是结余数，被扣的部分不作会计分录可以吗？就做支出的金额
2023-08-08 18:34:21
陈诗晗老师：回复机灵的西牛借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 增值税 按你收入做上面分录 借主宫业务成本 贷 存款等 按成本做下面分录。
2023-08-08 18:55:37
机灵的西牛：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2023-08-08 19:19:40
陈诗晗老师：回复机灵的西牛不客气，祝你工作愉快。
2023-08-08 19:36:47
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 开心彤果儿 发表的提问：
老师，给我发个政府单位支付工资的全面会计分录：含代扣各种个人保险的，以及支付单位部分的分录
计提 借：业务活动费用等 贷：应付工资 发放 借：应付工资 贷：银行存款 其他应交税 借：事业支出 贷：资金结存
254楼
2023-08-08 17:38:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
公司支付财产保费，会计分录
借管理费用保险费 贷银行存款
255楼
2023-08-09 15:53:27
全部回复
优雅的外套：回复郭老师 其他应付款，还是应付账款
2023-08-09 16:17:48
郭老师：回复优雅的外套你好，没有支付做其他应付款。
2023-08-09 16:30:00
优雅的外套：回复郭老师 已经支付了
2023-08-09 16:49:38
优雅的外套：回复郭老师 不考虑发票
2023-08-09 17:02:14
郭老师：回复优雅的外套支付了应该就是贷银行存款，你不想做费用的话，借其他应收款贷银行存款。
2023-08-09 17:25:30
优雅的外套：回复郭老师 这个收不回来了，是支付的保费，怎么其他应收款
2023-08-09 17:55:21
郭老师：回复优雅的外套那你问其他应付款或者应付帐款这个是啥 支付了用不着这两个科目
2023-08-09 18:11:47
优雅的外套：回复郭老师 我的意思，公司流水A公司，发票没收到
2023-08-09 18:22:45
郭老师：回复优雅的外套发票 没有收到 借其他应收款贷，银行存款 发票收到了，之后借管理费用贷其他应收款。
2023-08-09 18:40:08
郭老师：回复优雅的外套如果发票收到了，你们单位没有支付借管理费用贷其他应付款。
2023-08-09 19:00:20
优雅的外套：回复郭老师 借:其他应付款/应付账款 贷：银行存款 发票收到：借：管理费用 贷：其他应付款
2023-08-09 19:16:53
优雅的外套：回复郭老师 为什么挂其他应收款？我不明白
2023-08-09 19:39:11
郭老师：回复优雅的外套你这样会出现其他应付款或者是应付账款出现负数的，因为他们的发生额都是在代发。
2023-08-09 20:05:56
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