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支付全资子公司会计分录
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 沛艳 发表的提问：
母公司购买一批办公用品给子公司作为投资款，会计分录怎么做？
借：长期股权投资 贷主营业务收入 销项税额
226楼
2023-07-30 18:41:34
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沛艳：回复小惑老师 老师你好。办公用品不是我们公司的营收，我们主营业务收入是云影像系统服务费。可以用其它科目代替吗？
2023-07-30 19:10:58
沛艳：回复小惑老师 老师你好。可以用其他业务收入或者直接用管理费用科目吗？
2023-07-30 19:38:56
小惑老师：回复沛艳那就做到其他业务收入处理即可
2023-07-30 20:05:36
沛艳：回复小惑老师 老师，你好。购买的是办公用品为什么用的不是管理费用呢？
2023-07-30 20:27:35
小惑老师：回复沛艳你计入费用是自己要使用才计入费用
2023-07-30 20:47:56
沛艳：回复小惑老师 可是我们购买东西要付款呀？是不是还要另做一个分录？
2023-07-30 21:05:56
小惑老师：回复沛艳你购买的时候做库存商品处理
2023-07-30 21:20:01
沛艳：回复小惑老师 老师，可以写个母公司和子公司完整的分录吗？
2023-07-30 21:38:53
小惑老师：回复沛艳母：借：库存商品 进项税额 贷：银行存款 借：长期股权投资 贷其他业务收入 销项税额
2023-07-30 22:05:31
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 零度空间 发表的提问：
购买一个公司为其全资子公司，需要支付对价吗？如果需要，那么先支付一部分，过段时间再支付一部分，账务分别怎么处理
需要支付对价的。 作为负债处理。同学。
227楼
2023-07-30 18:50:24
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 爱笑的柜子 发表的提问：
母公司将产品卖给子公司,子公司作为存货进行核算。提示:母公司是销售业务,涉及销售收入和销售成本;子公司是采购业务。会计分录怎么做
你好； 你做那个公司的分录。  母公司吗  
228楼
2023-07-30 19:01:07
全部回复
爱笑的柜子：回复meizi老师 是的，母公司
2023-07-30 19:23:32
meizi老师：回复爱笑的柜子 借银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税； 借主营业务成本贷库存商品  
2023-07-30 19:46:34
爱笑的柜子：回复meizi老师 子公司的如何做会计分录啊
2023-07-30 20:00:23
meizi老师：回复爱笑的柜子子公司做； 借库存商品或者原材料贷银行存款   
2023-07-30 20:12:08
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Ellen 发表的提问：
A集团公司，有个子公司B，B送货了5000元原材料给A，两边公司怎么做会计分录？
同学你好 Ａ做 借原材料 贷应付账款 Ｂ做 借应收 贷主营业务收入/其他业务收入 贷销项
229楼
2023-07-30 19:26:10
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Ellen：回复朴老师 这种也要做到收入里面？可不可以B做借：其他应收 贷：原材料
2023-07-30 19:46:53
朴老师：回复Ellen不可以 这个就是收入哦
2023-07-30 19:58:38
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 眯眯眼的招牌 发表的提问：
你好！请问一个会计问题：母公司以实物投资给子公司，母公司实物账面价值1000万元，评价价值1500万元。请问母公司会计分录怎样出？溢价部分需要交税吗？交什么税？会计分录？
借 长期股权投资 1500 贷 待处理财产损益 1000 资本公积 500 是需要缴纳增值税的 借 应交增值税 销项税额 1500*0.13 税金及附加 贷 银行存 感谢您的提问如果满意请给五星谢谢
230楼
2023-07-30 19:42:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 成洁然 发表的提问：
支付记账公司会计费，如何做会计分录？
你好!借管理费用-服务费 贷现金
231楼
2023-07-31 16:58:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ®z 发表的提问：
国有企业分配资金到子公司会计分录怎么做
你好，分配资金到子公司，是向子公司投资的意思吗？
232楼
2023-07-31 17:11:27
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®z：回复邹老师 如果是资金投资是借银行存款，贷实收资本吗？
2023-07-31 17:33:26
邹老师：回复®z你好，如果是对外投资 借：长期股权投资，贷：银行存款 
2023-07-31 17:57:37
®z：回复邹老师 若是分配资产会计分录怎么做？
2023-07-31 18:27:32
邹老师：回复®z你好，分配资产，是利润分配的意思吗？
2023-07-31 18:48:41
®z：回复邹老师 那子公司的会计分录呢？
2023-07-31 19:07:19
邹老师：回复®z你好，具体是什么业务，子公司的会计分录呢？
2023-07-31 19:32:55
®z：回复邹老师 是的老师
2023-07-31 19:44:24
邹老师：回复®z你好，利润分配的分录是 借：利润分配—未分配利润 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款
2023-07-31 19:55:59
®z：回复邹老师 总公司资金投资给子公司，子公司的会计分录？
2023-07-31 20:11:50
邹老师：回复®z你好，母公司投资子公司，子公司的分录是 借：银行存款，贷：实收资本 
2023-07-31 20:33:29
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 畅快的铅笔 发表的提问：
乙公司为甲公司的子公司，乙公司期初存货中有从母公司购进的商品20万元，本期乙公司又从甲公司购进商品一批，购进价格10万元，已知甲公司上年和本年的销售毛利率均为30%，年内乙公司溶上年从甲公司购进的存货全部对集团外销售，本年购进商品的60%对集团外销售。 要求:编制本年合并会计报表时内部存货交易的抵消分录。
你好，学员，题目是完整的吗
233楼
2023-07-31 17:34:28
全部回复
畅快的铅笔：回复冉老师 是的，给的题目就是这样
2023-07-31 17:50:48
畅快的铅笔：回复冉老师 是的，给的题目就是这样
2023-07-31 18:16:18
冉老师：回复畅快的铅笔好的，学员，稍等一下的
2023-07-31 18:45:10
冉老师：回复畅快的铅笔借营业成本20 贷存货20 借营业收入10 贷营业成本10-10*30%*（1-40%） 存货10*30%*（1-40%）
2023-07-31 18:58:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雪萍 发表的提问：
代其他公司给他们员工支付工资应该怎样做会计分录啊
借；其他应收款 贷；银行存款
234楼
2023-07-31 17:50:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学徒 发表的提问：
支付工人工资的会计分录怎么？
你好，借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目
235楼
2023-08-01 16:33:02
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 鼠羊羊 发表的提问：
建筑公司支付审计费会计分录
你好 记在管理费用 咨询费
236楼
2023-08-01 16:48:30
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鼠羊羊：回复玲老师 是专票已认
2023-08-01 17:12:03
玲老师：回复鼠羊羊借管理费用，咨询费应交税费应交增值税，进项税额贷，银行存款等
2023-08-01 17:36:40
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模劳务公司支付民工工资如何写会计分录
借：劳务成本贷：应付职工薪酬；借：应付职工薪酬贷：银行存款
237楼
2023-08-01 17:07:35
全部回复
阳光：回复袁老师 月末劳务成本要结转到主营业务成本是不是？那我直接做到主营业务成本-人工费科目可以不？
2023-08-01 17:28:18
袁老师：回复阳光不是月末结转，是确认收入时，对应结转
2023-08-01 17:48:29
阳光：回复袁老师 那会计分录借贷方怎么写？
2023-08-01 18:07:33
袁老师：回复阳光借：主营业务成本贷：劳务成本
2023-08-01 18:26:35
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Aling 发表的提问：
子公司固定资产到母公司做账会计分录，大额进项税母公司可以抵扣吗？如果以后转到子公司会计分录?
你好！母子公司是独立的公司，需要开对应公司抬头的专票，才可以抵扣进项税额的
238楼
2023-08-01 17:33:00
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Aling：回复蒋飞老师 税法文件
2023-08-01 17:52:00
蒋飞老师：回复Aling建议学习一下公司法，上面有关于法人的介绍。
2023-08-01 18:16:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ memories ° 发表的提问：
支付加班工资的会计分录
借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
239楼
2023-08-02 16:38:57
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memories °：回复邹老师 计提工资和发放工资
2023-08-02 16:59:06
邹老师：回复memories °借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
2023-08-02 17:21:01
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
工地支付木工,杂工工资的会计分录
1、施工员属于项目管理人员，项目管理人员的工资，记入“工程施工--施工间接费”科目。 （1）支付工资时 借：应付工资 贷：应交税金--个人所得税 贷：现金 （2）月末，工资分配时 借：管理费用--工资（管理部门工资） 借：工程施工--人工费（施工工人工资） 借：工程施工--施工间接费（项目管理人员工资） 贷：应付工资 2、支付工程款 借：工程施工--材料费或工程款 贷：银行存款等
240楼
2023-08-02 17:01:48
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