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计提质量保证金会计分录
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小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 小香猪 发表的提问：
我公司是装饰设计公司，公司与项目承包人签订合同，要求项目承包人支付20000元的质量保证金，质量保证金的金额从项目承包人承包的合同完工结算中2000元，一次一次的扣，请问，签订合同时如何做会计分录？扣的时候又如何做?签订合同的时候实际并未收取资金，该如何做会计分录？
你好 你们签订合同的时候 并未收取资金不需要做分录，扣得时候 借：银行2000 贷：其他应付款-质量保证金2000
91楼
2023-05-10 19:28:46
全部回复
小香猪：回复小梅老师 那其他应付款不是挂起来了
2023-05-10 20:00:41
小香猪：回复小梅老师 其他应付款不是转不平了
2023-05-10 20:14:15
小香猪：回复小梅老师 而且我们只是从项目经理的利润中扣，实际没有拿到货币呀！
2023-05-10 20:33:34
小梅老师：回复小香猪你好 你们只是暂时扣押了别人的质量保证金，项目完工了，过了质保期是会退回去的哈 退的时候就是，借：其他应付款-质量保证金2000 贷；银行存款2000
2023-05-10 20:59:51
小香猪：回复小梅老师 我方实际没有收到货币，那我的货币资金对不上了
2023-05-10 21:14:00
小香猪：回复小梅老师 从项目经理计算出来的完工结算中扣，我们实际没有拿到货币，比如算出来还要支付5000元，我们就减去2000，实际支付3000元
2023-05-10 21:25:59
小梅老师：回复小香猪你好 你好 借：应付账款2000 贷：其他应付款-质量保证金2000
2023-05-10 21:38:01
小香猪：回复小梅老师 这个分录不对吧！
2023-05-10 21:53:32
小香猪：回复小梅老师 应付账款又不对了
2023-05-10 22:09:33
小梅老师：回复小香猪你好 请问哪里不对吗
2023-05-10 22:30:10
小香猪：回复小梅老师 这个凭证你如何理解
2023-05-10 22:46:45
小香猪：回复小梅老师 你实际的应付账款凭空少了2000
2023-05-10 23:04:27
小梅老师：回复小香猪本来 要付 5块钱， 但是扣1块后面付，这里应付账款不就减少了吗？其他应付款增加了
2023-05-10 23:32:35
小香猪：回复小梅老师 你的这个凭证如何理解
2023-05-10 23:43:53
小梅老师：回复小香猪本来 要付 5块钱， 但是扣1块后面付，这里应付账款不就减少了吗？其他应付款增加了 你好， 这边是暂扣了对方的质量保证金哈
2023-05-10 23:57:10
小香猪：回复小梅老师 不通
2023-05-11 00:21:31
小梅老师：回复小香猪你怎么觉得不同，你觉得如何处理吗
2023-05-11 00:48:34
小梅老师：回复小香猪你好 请看 如下图片
2023-05-11 01:06:55
小香猪：回复小梅老师 我的业务跟工程款不相关的
2023-05-11 01:27:08
小梅老师：回复小香猪你得业务与工程款 不相干 与这道题有什么关系吗
2023-05-11 01:45:53
小梅老师：回复小香猪满意请给五星好评，祝你生活愉快哟
2023-05-11 01:57:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 漂亮的果汁 发表的提问：
老师计提本月矿山保证金怎样写分录
这是交哪里的吗 ？退吗 ？
92楼
2023-05-10 19:35:27
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
扣下工程质量保证金开收据，那一年到了需要把工程质量保证金返还给施工单位是要他们开收据过来么，分录该怎么做
借：其他应付款--保证金贷：银行存款
93楼
2023-05-10 20:00:12
全部回复
mua! (*╯3╰)：回复袁老师 他们收据要开过来么
2023-05-10 20:15:33
袁老师：回复mua! (*╯3╰)是的，收回收据即可的了
2023-05-10 20:30:39
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Sherry 发表的提问：
老师，旅行社公司账户的质量保证金怎么做分录？
你好， 旅行社质量保证金是指由旅行社缴纳，旅游行政管理部门管理，用于保障旅游者权益的专用款项 旅行社公司交到银行的质保金计入其他往来，产生的利息收入计入财务费用科目
94楼
2023-05-10 20:08:59
全部回复
Sherry：回复紫藤老师 但是回单上收付款都是我们公司的名称？
2023-05-10 20:30:04
Sherry：回复紫藤老师 我也是做借其他应收款，贷银行存款吗？
2023-05-10 20:53:43
紫藤老师：回复Sherry借 银行存款 A 贷银行存款B
2023-05-10 21:22:51
Sherry：回复紫藤老师 恩我们是从基本户转到这个中国银行一般户的，但是现在这中国银行自己转到了中国银行，公司名称还是我们的，账户里也没有这20万
2023-05-10 21:33:41
紫藤老师：回复Sherry借 银行存款 A 贷银行存款B
2023-05-10 21:48:45
Sherry：回复紫藤老师 意思是借银行存款中国银行(一般户)贷银行存款中国银行(保证金)？
2023-05-10 22:05:22
紫藤老师：回复Sherry嗯嗯，对的，分录是对的
2023-05-10 22:17:25
Sherry：回复紫藤老师 不知道您有没有看我那张回单呢
2023-05-10 22:35:06
Sherry：回复紫藤老师 这样子写吗？这样子写我感觉我们的存款确实是没有20万的呀
2023-05-10 22:56:22
紫藤老师：回复Sherry你好，收付款是一个公司的
2023-05-10 23:13:31
Sherry：回复紫藤老师 好的
2023-05-10 23:42:59
紫藤老师：回复Sherry加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-05-11 00:07:49
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
房地产开发公司支付履约保证金到银行保证金质押专户，银行出具100%履约保函，会计分录怎么做，细点的
同学你好 借其他应收款 贷银行存款
95楼
2023-05-22 18:45:21
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 莹莹 发表的提问：
残疾人就业保证金，计提，还有缴费的，会计分录应该怎么做
你好 计提 借管理费用 贷其他应付款 缴纳 借其他应付款 贷银行存款
96楼
2023-05-22 19:09:23
全部回复
莹莹：回复答疑苏老师 管理费用，二级科目写什么啊
2023-05-22 19:37:11
答疑苏老师：回复莹莹你好 残疾人保障金
2023-05-22 20:02:55
莹莹：回复答疑苏老师 不计提行吗
2023-05-22 20:31:54
答疑苏老师：回复莹莹你好 按要求需要计提 然后缴纳
2023-05-22 21:00:22
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 张潇 发表的提问：
交保证金的会计分录怎么写 会计分录
你好 借 其他货币资金 贷 银行存款
97楼
2023-05-22 19:32:26
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 铛? 发表的提问：
预计产品质量保证金应该放什么科目
你好，借:销售费用 贷:预计负债
98楼
2023-05-22 19:47:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 雅德 发表的提问：
因质量问题退货退款会计做什么分录？
你好，冲红之前确认收入的分录
99楼
2023-05-23 18:50:18
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阳光女孩 发表的提问：
工程质量保证金是属于什么税收分类；开票可以这样建筑服务*工程质量保证金？
您好， 您是付款方吗？如果是付款方，您就按工程款开发票，
100楼
2023-05-23 19:02:25
全部回复
玲老师：回复阳光女孩你好， 如果您是支付保证金的建筑企业，您就按工程款开发票， 因为这个钱是从工程款里扣出去的，
2023-05-23 19:17:39
阳光女孩：回复玲老师 我这边是收款方
2023-05-23 19:36:02
玲老师：回复阳光女孩您好， 您挂往来就可以不用开发票，因为这个钱还要退回去的
2023-05-23 19:57:08
阳光女孩：回复玲老师 我这边现在开票给那边，那边要打款给我这边
2023-05-23 20:19:19
玲老师：回复阳光女孩你好 ，保证金属于押金性质的收款方不需要开发票，因为后面需要退回
2023-05-23 20:35:49
阳光女孩：回复玲老师 那边要求开票
2023-05-23 20:58:14
玲老师：回复阳光女孩您好， 您开票需要确认收入交税的，但是这个不属于您的收入，您自己考虑
2023-05-23 21:23:43
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ LQ 发表的提问：
求质量成本的会计分录
你好，具体是什么情况呢？什么的质量成本
101楼
2023-05-23 19:19:37
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 恋雷儿 发表的提问：
请问老师，以下4个问题如何写分录： 附有质量保证条款项目的销售合同，企业提供销售及施工，假如服务按1%来确认，作为单项履约义务进行会计处理 1.如按72%的进度确认销售收入时的会计处理 2.全部项目验收时的会计处理 3.按服务期限嫉妒进行分摊的处理 4.提供质量保证服务的会计处理
1，借，合同负债 贷，主营业务收入 2，借，银行存款，应收账款等 贷，主营业务收入 3，借，主营业务成本 贷，合同履约成本 4，借，合同负债 贷，主营业务收入
102楼
2023-05-23 19:47:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 多丽 发表的提问：
保证金多退了钱，怎么做会计分录
你好，是支付的保证金退回，还是收到的保证金退回？
103楼
2023-05-24 19:23:51
全部回复
多丽：回复邹老师 支付的保证金退回
2023-05-24 19:52:03
邹老师：回复多丽你好，借；银行存款，贷；其他应收款
2023-05-24 20:06:33
答疑-王老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ 章洁 发表的提问：
老师请教投标保证金的会计分录？
收到对方保证金 借：银行存款 贷：其他应付款--对方公司或保证金 付给招标代理公司时 借：其他应收款--招标代理公司或保证金 贷：银行存款 招标代理公司退回保证金时 借：银行存款 贷：其他应收款--招标代理公司或保证金 （支付保证金：用“其它应收款”科目）
104楼
2023-05-24 19:33:07
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 一地完美 发表的提问：
老师，员工交来岗位保证金的会计分录怎么做？
您好，分录，借：现金或者银行存款，贷：其他应付款-岗位保证金。
105楼
2023-05-24 19:44:59
全部回复
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