你好 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款

已交增值税本来是计入当月缴纳当月的增值税的，你现在可以把所有增值税子目都转到应交税费-未交增值税科目，如果你数据准确的话，应该是余额和年末应交增值税数据是刚好相等的

你好 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税

一、工业企业月末结转的会计分录？ 1、月末，结转制造费用 　　制造费用分摊可按材料消耗或人工成本或实做工时或机器工时 　　某产品制造费用分配率 = 该产品消耗材料 / 本期材料消耗总额 　　某产品应分摊的制造费用 = 该产品制造费用分配率 × 本期制造费用总额 　　借：生产成本 　　贷：制造费用 　　2、月末，结转完工入库产品 　　借：库存商品 　　贷：生产成本 　　3、月末，计提附加税（增值税不在本科目核算） 　　借：主营业务税金及附加 　　贷：应交税费—应交城建税 　　应交税费—应交教育费附加 　　应交税费—应交地方教育费附加 　　4、月末，结转本月销售商品成本和税金 　　借：主营业务成本 　　贷：库存商品 　　借：本年利润 　　贷：主营业务成本 　　主营业务税金及附加 　　5、月末，结转本月收入 　　借：主营业务收入 　　贷：本年利润 　　6、月末，结转本月费用 　　借：本年利润 　　贷：管理费用 　　销售费用 　　财务费用 　　7、月末，结转应交增值税 　　1）结转进项税额： 　　借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 　　2）结转销项税额： 　　借：应交税费—应交增值税（销项税额） 　　贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 　　3）结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 　　借：应交税费—应交增值税（转出未交增

按下图这个结转就可以

你好在销项税大于进项税的情况下 。一般是月末就需要结转的 。 是的

您好，结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。

按下面这个截图做账这个

结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款

购进货物时，借：应交税费-应交增值税（进项税额）。 销售货物时，贷：应交税费-应交增值税（销项税额）。 月末未交税费转出， 借：应交税费-应交增值税（未交转出） 贷：应交税费-未交增值税