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小规模纳税人需要会计吗
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 妞妞 发表的提问：
个体户、小规模纳税人需要报什么税呢？如果漏报税会产生什么样的罚款呢，个体户或者小规模纳税人需要去那里报税呢？
你好 一般报增值税、附加税、个税、印花税等 具体看你的税局核定书 漏报的话会产生滞纳金 罚款看你当地税局地方政策 在你电子税务局 网上报
226楼
2023-08-06 19:02:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 一路前行 发表的提问：
老师，小规模纳税人需要缴纳房产税吗？
你好，是自己的房屋需要缴纳的 租赁进来的，这个是房东交，如果房东不交的话，税务局会要求企业缴纳
227楼
2023-08-06 19:10:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Reborn 发表的提问：
老师，小规模纳税人，需要支出劳务费用，应该怎么写会计分录？
借成本费用贷，银行存款等。
228楼
2023-08-06 19:36:00
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Reborn：回复玲老师 老师，可以写这样吗？ 借 主营业务成本 贷 银行存款
2023-08-06 20:00:20
玲老师：回复Reborn。如果您是服务行业，需要通过劳务成本过度一下。
2023-08-06 20:26:50
玲老师：回复Reborn。或者你说一下你们具体业务的情况，这样咱俩来回猜想费劲。
2023-08-06 20:56:06
Reborn：回复玲老师 老师，是房地产中介服务行业，雇佣的给个人转劳务费用需要怎么办？和其他公司合作的需要转给他们的也算是劳务费吧，这个应该怎么办？
2023-08-06 21:08:12
玲老师：回复Reborn借劳务成本贷银行存款。然后。然后有收入的时候结转成本，借主营业务成本贷劳务成本。
2023-08-06 21:24:01
Reborn：回复玲老师 老师，都是支出，没有收入，这样可以直接写 借 主营业务成本 贷 银行存款 吗？
2023-08-06 21:47:23
玲老师：回复Reborn有收入是。没有收入是不结转成本的，所以这样不对。
2023-08-06 21:57:32
Reborn：回复玲老师 老师，劳务费不都是支出吗，怎么会有收入？
2023-08-06 22:14:01
玲老师：回复Reborn。我的意思你有收入的时候才用到主营业务成本。
2023-08-06 22:30:17
玲老师：回复Reborn所以说直接用主营业务成本不对。
2023-08-06 22:48:58
Reborn：回复玲老师 老师，那我是用借劳务成本贷银行存款，这个吗？那他可以结转到管理费用或者其他的成本费用里面吗？
2023-08-06 22:59:43
玲老师：回复Reborn借劳务成本贷，银行存款不用其他结转了。
2023-08-06 23:27:39
Reborn：回复玲老师 老师，我申报报表的时候，劳务成本是属于什么科目？在资产负债表的哪里？，小规模纳税人报表有劳务成本这一项吗？
2023-08-06 23:47:15
玲老师：回复Reborn资产负债表。资产负债表在存货里填写。
2023-08-07 00:14:28
玲老师：回复Reborn。劳务成本是属于一级科目服务行业用的。
2023-08-07 00:27:46
Reborn：回复玲老师 老师，第一个图片，会计分录可以在 成本类别 直接添加 劳务成本 科目吗？ 第二个图片，第十项存货可以填写 劳务成本 ？ 第三张图片，利润表中没有 劳务成本 ？劳务成本不属于营业成本吗？
2023-08-07 00:47:41
玲老师：回复Reborn第一个是对的。第二个存货没有明细。所以不用增加。 。第三个，这个属于成本类，不影响利润。
2023-08-07 01:07:26
Reborn：回复玲老师 老师，所以劳务成本跟企业所得税是没有联系的吗？ 那劳务成本是不用结转吗？
2023-08-07 01:35:43
玲老师：回复Reborn是的。是的，您描述两个都对。
2023-08-07 01:50:13
Reborn：回复玲老师 老师，劳务费不是跟工资是一样的吗，为什么不能计入损益类，结转到管理费用？
2023-08-07 02:10:28
玲老师：回复Reborn因为他不是损益类科目啊！你得是有收入的时候才转到成本。
2023-08-07 02:26:53
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ HONG 发表的提问：
小规模纳税人减免附近税，需要计入营业外收入，缴纳企业所得税吗
是未达到9万减免的附加税吗
229楼
2023-08-07 16:48:30
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HONG：回复方老师 季度未达30万，减免教育费和地方教育费附加
2023-08-07 17:13:24
方老师：回复HONG不缴纳企业所得税，发生减免时按原计提冲回。
2023-08-07 17:36:55
：回复HONG季度未达到30万，不缴纳企业所得税按吗？
2023-08-07 18:04:07
方老师：回复HONG@HONG:不缴纳企业所得税，发生减免时按原计提冲回。
2023-08-07 18:14:21
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 莫小翠 发表的提问：
小规模纳税人季报税的，那企业税金及附加需要每月计提吗？
你好按季度计提，如果有减免不缴纳的不计提
230楼
2023-08-07 17:01:04
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会成 发表的提问：
小规模需要报税吗，会计这块需要做些什么呢
也要报税的，会计也是账务核算，出具报表，申报纳税
231楼
2023-08-07 17:26:58
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会成：回复辜老师 好的，谢谢
2023-08-07 17:51:44
辜老师：回复会成好的客气，帮到你就好
2023-08-07 18:13:23
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 李娜 发表的提问：
小规模纳税人公司缴纳个人所得税-经营所得怎么入账？需要计提吗？
你好 一般不需要计提，实际缴纳的时候进行账务处理 借：税金及附加 贷：银行存款
232楼
2023-08-08 17:31:12
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ jim 发表的提问：
小规模纳税人一开始需要交所得税吗？
如果有利润，就要缴纳所得税
233楼
2023-08-08 17:36:13
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jim：回复辜老师 不是有9万的免税额吗
2023-08-08 17:58:15
jim：回复辜老师 是不是要超过一个季度9万才需要报税？
2023-08-08 18:17:35
辜老师：回复jim这个9万的免税额，是免征增值税的，不是所得税
2023-08-08 18:41:41
jim：回复辜老师 啊？那我去税局代开增值税专用发票怎么要交钱啊
2023-08-08 19:09:45
辜老师：回复jim专票是要开具的时候，就要缴纳的
2023-08-08 19:20:24
jim：回复辜老师 那9万免征怎么解释？
2023-08-08 19:43:19
辜老师：回复jim9万是自行开具的普票发票免征增值税
2023-08-08 20:01:50
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雨萱麻麻 发表的提问：
增值税预交税款表 小规模纳税人需要填吗
不是预缴不用填的
234楼
2023-08-08 17:44:59
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慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 楼姐姐 发表的提问：
老师，小规模纳税人需要汇算清缴吗？
你好，小规模纳税人也是需要汇算清缴的
235楼
2023-08-09 16:56:08
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 小卫10639823 发表的提问：
小规模纳税人需要年终汇算清缴吗？
小规模纳税人需要年终汇算清缴
236楼
2023-08-09 17:12:44
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小卫10639823：回复文文老师 我这个季度报的税，所填的报表，在年终汇算清缴是是可以调整的吗
2023-08-09 17:23:47
文文老师：回复小卫10639823是的，在年终汇算清缴时是可以调整
2023-08-09 17:50:15
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Foam-琪 发表的提问：
老师，小规模纳税人需要汇算清缴吗？
你好 是的 需要做汇算清缴的
237楼
2023-08-09 17:23:59
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Foam-琪：回复meizi老师 怎么操作呢！有流程吗？ 是在自然人电子税务（扣缴客户端）系统操作吗？
2023-08-09 17:39:48
meizi老师：回复Foam-琪你好 在电子税务局里面去申请汇算 。有企业所得税汇算的实操讲解的 你可以有时间去看看
2023-08-09 17:50:07
Foam-琪：回复meizi老师 个税的汇算清缴是不是不用做的？ 汇算清缴是不是指年报呀！
2023-08-09 18:12:39
meizi老师：回复Foam-琪你好 个税的是说的个人综合所得 说的 工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项所得（以下称“综合所得”）的收入额汇算哈 。 你别弄混了。 最近好几个汇算
2023-08-09 18:37:37
Foam-琪：回复meizi老师 分别有哪几个呀！小规模纳税人都需要汇算那些呢！ 麻烦老师说一下
2023-08-09 19:02:12
meizi老师：回复Foam-琪你好 比如 个人综合所得 3-6月底之前报 。 个人经营所得税汇算在3月底汇算 。 工商年报6月底之前。 企业所得税汇算在5月底之前 。看你自己类型对应来看
2023-08-09 19:12:42
Foam-琪：回复meizi老师 怎么区分哪些企业要汇算哪些呢
2023-08-09 19:30:51
meizi老师：回复Foam-琪你好 1.你是企业 必须要报企业所得税汇算 。和工商年报 有员工的报 个人综合所得汇算 2. 你是个体户报个人经营所得税汇算 和工商年报 有员工的报 个人综合所得汇算
2023-08-09 19:54:45
Foam-琪：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-08-09 20:17:49
meizi老师：回复Foam-琪不客气 帮到你就好
2023-08-09 20:31:53
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ xin 发表的提问：
小规模纳税人需要缴纳什么税
你好，主要有增值税，城建税，教育费附加，地方教育费附加，企业所得税，个人所得税，印花税等
238楼
2023-08-10 16:50:50
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ XiaoY 发表的提问：
你好，小规模纳税人需要抄报税吗
你好，很高兴为你解答 需要抄报税的
239楼
2023-08-10 17:02:54
全部回复
XiaoY：回复赵海龙老师 请问小规模在那里抄报税
2023-08-10 17:22:02
赵海龙老师：回复XiaoY你好，插入金税盘每个月插一下就自动抄税了 报税需要在国家税务总局网站上处理
2023-08-10 17:38:37
XiaoY：回复赵海龙老师 没有金税盘，跟一般纳税人一样同一个开票系统？
2023-08-10 17:55:49
赵海龙老师：回复XiaoY需要到税务机关领取一个的
2023-08-10 18:13:45
XiaoY：回复赵海龙老师 小规摸申请了Ukey开票，跟一般纳税人的金税盘一样操作？
2023-08-10 18:40:47
赵海龙老师：回复XiaoY是的，和一般纳税人的操作基本相同
2023-08-10 19:10:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 昏睡的流沙 发表的提问：
小规模纳税人开专票需要交税吗？
需要交的 增值税 附加税 印花税看税目 所得税看利润
240楼
2023-08-10 17:07:59
全部回复
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