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小规模纳税人需要会计吗
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 细腻的板凳 发表的提问：
小规模纳税人异地工程需要预缴个人所得税吗？
同学，需要预缴，0.5%预缴。
256楼
2023-08-19 15:49:12
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
小规模纳税人，小微企业，需要缴纳地方水利建设基金吗？
是的，是需要缴纳水利建设基金的。
257楼
2023-08-19 16:17:31
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大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 晶 发表的提问：
小规模纳税人，服务行业，23个员工，这个月需要报工会经费吗，什么企业需要报工会经费
基本上所有企业都要交，成立不满一年的不用交。按季度或按年交，各地税务规定不同，具体按照当地税务部门要求。
258楼
2023-08-19 16:37:52
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晶：回复大秦老师 可以不交吗
2023-08-19 17:12:16
晶：回复大秦老师 我们公司好像一直没报过
2023-08-19 17:40:30
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 夏未凉、 发表的提问：
请问小规模纳税人季度没有达到起征点需要计提附加税吗？
你好，这个不需要计提附加税
259楼
2023-08-19 17:05:59
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夏未凉、：回复小洪老师 我们公司一直都没有成本发生~但是又在开发票，这样会不会被查呀，主要是网上销售这种
2023-08-19 17:29:21
夏未凉、：回复小洪老师 只是赚中间差价的那种公司
2023-08-19 17:39:31
小洪老师：回复夏未凉、你好，这个属于虚开成本票，会被查的
2023-08-19 17:51:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 远方 发表的提问：
小规模纳税人城建税及教育费附加的减免部分需要计提吗？
需要计提不需要交转营业外收入
260楼
2023-08-20 16:26:46
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远方：回复maize老师 这样会不会虚增收入啊？
2023-08-20 16:58:03
远方：回复maize老师 记入营业外收入年度所得税汇算清缴时会不会纳税调增
2023-08-20 17:20:59
maize老师：回复远方需要算收入交所得税，这个是准则规定的
2023-08-20 17:39:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 热情的小松鼠 发表的提问：
请问，小规模纳税人处置购进的设备需要计算销项增值税吗？
你好 需要计算销项增值税
261楼
2023-08-20 16:42:30
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 乖點。 发表的提问：
小规模纳税人需要汇算清缴吗
您好 凡是查账征收的单位，年终都要进行所得税汇算清缴
262楼
2023-08-20 17:12:01
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乖點。：回复笑笑老师 可是找不到汇算清缴在哪里，申报界面怎么都找不到。企业所得税的又是a类
2023-08-20 17:48:00
笑笑老师：回复乖點。您好，没看到企业所得税年度纳税申报表？
2023-08-20 18:13:12
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 趁早 发表的提问：
小规模纳税人领普票需要钱吗
您好，买发票是不要钱的哦
263楼
2023-08-21 16:14:23
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 有型的翅膀 发表的提问：
小规模纳税人应交税费年末还需要转平吗
你好小规模不需要结平的
264楼
2023-08-21 16:34:52
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有型的翅膀：回复meizi老师 啊  那我设上三级科目了，应交税费—应交增值税—减免税款了
2023-08-21 17:00:22
有型的翅膀：回复meizi老师 是不是不需要切三级科目 只需要应交税费—减免税款就可以
2023-08-21 17:16:54
meizi老师：回复有型的翅膀你好你有三级科目吗   正常小规模都没有三级科目的    
2023-08-21 17:27:27
有型的翅膀：回复meizi老师 我设三级科目了
2023-08-21 17:46:21
有型的翅膀：回复meizi老师 那减免税款的 该如何设置比较好
2023-08-21 17:57:32
meizi老师：回复有型的翅膀 你好减免税款 直接做应交税费-应交增值税科目处理   
2023-08-21 18:14:23
有型的翅膀：回复meizi老师 好的老师，那我现在需要结转转平呢，还是需要调整一下账呢
2023-08-21 18:38:52
有型的翅膀：回复meizi老师 我们也有个一般纳税人得公司   我们报财务报表都是季报，利润表的本月数这样情况是填当月的数还是本季度的总数呢
2023-08-21 18:57:21
meizi老师：回复有型的翅膀你好   你调整下账务就行了。 正常减免税额不做三级科目哈 。  你季报的话。比如4季度 本期就是10-12月金额合计  
2023-08-21 19:11:15
有型的翅膀：回复meizi老师 如果我在第二季度填写了6月份的数  但是本年累计数是不错的，是不是也没影响啊
2023-08-21 19:33:57
meizi老师：回复有型的翅膀 你好  你错误了的话   就得去修改哈 。你数据填写错误了 
2023-08-21 19:51:09
有型的翅膀：回复meizi老师 好的，这样老师
2023-08-21 20:17:59
meizi老师：回复有型的翅膀 没事的。希望能帮到你   
2023-08-21 20:28:49
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 归时雾蒙蒙 发表的提问：
老师 小规模纳税人报税 减免的2% 需要填吗
同学你好 需要填写减免税明细表
265楼
2023-08-21 16:59:59
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归时雾蒙蒙：回复朴老师 之前的会计说不用填写 我就没填 已经申报了 还能改吗 还有老师 减免表选哪个啊
2023-08-21 17:30:02
朴老师：回复归时雾蒙蒙要填写的，因为申报表上没有1%的税率 就是减免税明细表
2023-08-21 17:51:37
归时雾蒙蒙：回复朴老师 老师 这里面选啥
2023-08-21 18:09:32
朴老师：回复归时雾蒙蒙这个选择第一个就可以的
2023-08-21 18:39:16
归时雾蒙蒙：回复朴老师 老师 我填报的 减免的数是不是在主表显示啊
2023-08-21 18:56:02
朴老师：回复归时雾蒙蒙减免2%的税额的，对的
2023-08-21 19:23:56
归时雾蒙蒙：回复朴老师 老师 小规模我填减免的不含税销售额*2% 怎么不在主表显示啊
2023-08-21 19:36:02
朴老师：回复归时雾蒙蒙是减免税明细表填写的吗
2023-08-21 20:00:18
归时雾蒙蒙：回复朴老师 是啊 老师你看看我做的对吗 不含税销售额280742.6*2%=5614.85
2023-08-21 20:29:26
朴老师：回复归时雾蒙蒙这个是减免的2%那就是这样填写的
2023-08-21 20:56:15
归时雾蒙蒙：回复朴老师 那我这样报 怎么税务局给我退税呢
2023-08-21 21:19:38
归时雾蒙蒙：回复朴老师 我开的都是电子普票1% 主表怎么填呢
2023-08-21 21:30:27
朴老师：回复归时雾蒙蒙增值税减免税申报明细表上面是按照不含税收入的2%填
2023-08-21 21:52:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ EVA 发表的提问：
小规模纳税人上月未开票，也需要抄报税吗
你好，是的，也需要抄税的
266楼
2023-08-22 16:09:01
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 破茧成蝶 发表的提问：
小规模纳税人自开专票，需要申报印花税吗？
如果之前没申报，那么开票的时候申报印花税
267楼
2023-08-22 16:37:47
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破茧成蝶：回复轶尘老师 印花税在哪申报?申报增值税时只看到城建，教育等附加税
2023-08-22 16:54:11
轶尘老师：回复破茧成蝶综合申报里面有印花税选项
2023-08-22 17:11:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 慢半拍 发表的提问：
老师。一般纳税人转为小规模纳税人，专管员需要查账吗
需要看你税局，一般不会查账，具体需要看你税局那边咋安排，这个是转回的最后一个月。
268楼
2023-08-22 16:59:58
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慢半拍：回复maize老师 老师，服务行业进项少，小规模纳税人好还是一般纳税人
2023-08-22 17:20:39
maize老师：回复慢半拍小规模好，进项税额少就小规模要合适，需要看你销售额超过500万没，超过是不能转回，还有你们是服务行业我这边是税局规定只有商业和工业才可以转回，年销售额没超过500万才可以转回，服务行业是不能转回，。
2023-08-22 17:33:02
慢半拍：回复maize老师 老师，一般纳税人转为小规模的话，都是查账征收的吧
2023-08-22 17:50:32
maize老师：回复慢半拍你问这个是企业所得税?小规模可以去税局申请核定征收。
2023-08-22 18:01:46
慢半拍：回复maize老师 是企业所得税。老师，小规模纳税人，查账征收好还是核定征收好？如果是核定征收的话，是不是个税申报都可以只申报法人，然后社保都可以不用为员工买了
2023-08-22 18:26:28
maize老师：回复慢半拍你们要是没有成本票就核定征收要好，要是进项多可以查账，社保和你们核定查账没关系。
2023-08-22 18:55:35
慢半拍：回复maize老师 老师，转为小规模纳税人需要怎么做，或者什么资料
2023-08-22 19:07:16
maize老师：回复慢半拍你问下你税局，转回这个是需要滚动连续12个月销售额没超过500万之前商业和工业企业才可以，你具体可以问下你税局。
2023-08-22 19:32:10
慢半拍：回复maize老师 老师，小规模纳税人月收入不超过3万，季度不超过9万不用交增值税是吗，那附加税是不是也不用交了？
2023-08-22 19:44:06
maize老师：回复慢半拍是的，没有增值税就没附加税，增值税是根据附加税来的，还有专票是不享受上面优惠。
2023-08-22 19:59:49
慢半拍：回复maize老师 专票是不享受上面优惠，意思是去税局代开专票的话，即使没有超过3万，也是要交的是吗？去税局代开专票，税率也是3%吗
2023-08-22 20:18:40
maize老师：回复慢半拍是的，专票是不享受上面月销售额不超过3万优惠。
2023-08-22 20:42:15
慢半拍：回复maize老师 老师，还有一个问题，如果月度收入有5万，但是季度只有8万，这样要交增值税吗
2023-08-22 21:06:54
maize老师：回复慢半拍需要看你们是按季度申报还是按月申报，按月就需要缴纳，按季度就不用交。
2023-08-22 21:23:11
慢半拍：回复maize老师 老师，这个是专管员核定的吗，还是说可以申请
2023-08-22 21:38:45
maize老师：回复慢半拍你去你申报系统去看下，一般是季度申报，有部分自开专票小规模是按月申报，这个看你们税局规定。
2023-08-22 21:56:02
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 美丽人生 发表的提问：
老师您好，小规模纳税人小会计准则，季度工会经费需要计提吗？还是扣税费的当月直接计入管理费用-工会经费？
您好，这个其实直接当月扣费做就行了
269楼
2023-08-23 16:12:45
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 墨雨 发表的提问：
小规模纳税人，以现金收入需要缴纳增值税吗？
你好，是需要交纳增值税的。
270楼
2023-08-23 16:23:09
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