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出纳与会计如何协调配合
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大气的小兔子 发表的提问：
老板入餐饮协会，回来报销餐饮协会的会员费，如何入账？
借；管理费用 贷；库存现金等科目
211楼
2023-07-18 18:08:59
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大气的小兔子：回复邹老师 具体明细是什么？
2023-07-18 18:32:28
邹老师：回复大气的小兔子可以是协会费
2023-07-18 18:46:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 如意的小笼包 发表的提问：
先补交土地使用税与滞纳金，1月后又返还80%税款与滞纳金，老师返还如何做会计分录？
你好 冲你之前缴纳的分录即可
212楼
2023-07-19 17:03:48
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ kjxtcf 发表的提问：
老师，公司是现代服务业，与母公司分配收入，只要是交易服务费，因没有签订合同，只有合作协议，这会涉及印花税吗？
有收入就要交的哦
213楼
2023-07-19 17:29:18
全部回复
kjxtcf：回复朴老师 那都没有交，能补交吗
2023-07-19 17:44:29
朴老师：回复kjxtcf可以的，你补申报就可以了，前提是两家是独立核算的
2023-07-19 17:58:53
kjxtcf：回复朴老师 合同都是母公司和客户签订的，我公司只是和母公司按比例分配收入，这样我公司用交吗？
2023-07-19 18:28:46
朴老师：回复kjxtcf你只按照你的收入交就行
2023-07-19 18:55:39
kjxtcf：回复朴老师 那19年没有交，现在补交，账务咋处理
2023-07-19 19:13:35
朴老师：回复kjxtcf直接计提缴纳就可以了
2023-07-19 19:34:31
kjxtcf：回复朴老师 好的，谢谢老师
2023-07-19 19:59:26
朴老师：回复kjxtcf满意请给五星好评，谢谢
2023-07-19 20:16:56
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 章丑丑3702 发表的提问：
贷款用的财务报表，未分配利润挺多了，要挂着还是分配，分配比例如何才合适。负债率较高，其中体现在股东给现金买车(运输企业)，应该怎么调整，现在放在其他应付款，如何调。
需要贷款说明资金不足，资金不足还能分配利润，值得思考。股东掏钱给公司买车，个人和公司的钱混在一起，这是不应该的，重点在于避免这种情况而不是如何调账。
214楼
2023-07-19 17:56:23
全部回复
章丑丑3702：回复李老师. 对税的不是这样，这个贷款的是做出有盈利的账
2023-07-19 18:27:38
李老师.：回复章丑丑3702无论给谁帐都应该是一样的，不能随便调账
2023-07-19 18:55:57
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 火星上的煎蛋 发表的提问：
如何理解“费用是会导致所有者权益减少的，与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出”呢？
学员你好，费用会减少利润，最终是转到未分配利润，未分配利润属于所有者权益，所以会导致所有者权益减少。向所有者分配利润也会导致所有者权益减少，但是这个分录是借:利润分配 贷:应付股利/利润，所以他不是费用
215楼
2023-07-19 18:11:59
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火星上的煎蛋：回复悠然老师01 向股东分配的利润不也是扣除了费用一类的么？不存在间接关系？
2023-07-19 18:31:33
悠然老师01：回复火星上的煎蛋那个分的是净利润，不是费用
2023-07-19 18:59:48
火星上的煎蛋：回复悠然老师01 老师能详细点么？不是很理解
2023-07-19 19:15:26
悠然老师01：回复火星上的煎蛋收入-费用=利润，分的是利润，不是费用
2023-07-19 19:31:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
先补交土地使用税与滞纳金，1月后又返还80%税款与滞纳金，老师返还如何做会计分录？
你好 先交 借 应交税费-应交土地使用税 营业外支出-滞纳金 贷银行存款 返还： 冲你缴纳的分录 红字冲就行
216楼
2023-07-20 16:47:34
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也許、啲也許：回复meizi老师 冲不合适吧，先征再返，应该记入补贴收入
2023-07-20 17:10:14
meizi老师：回复也許、啲也許你好 是后面返还的话计入补贴收入里面 计入营业外收入
2023-07-20 17:30:11
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 学堂用户mrtt5f 发表的提问：
甲公司外购50万元的礼品赠与客户 会计按规定业务招待费 已知当年销售收入为两千万元 广告费和业务宣传费合计2000万元 请问甲公司当年的业务招待费和企业所得税前应如何调整 如何进行纳税筹划？
如果您做凭证计入业务招待费了，那业务招待费的60%，你算出来一个数以后30，你再用那个收入乘以千分之五，又得出来一个数，也就是两千万乘以千分之五等于。10万元。他俩谁小谁可以税前扣除，所以说只能是税前扣除10万元。
217楼
2023-07-20 17:15:55
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 烂漫的百褶裙 发表的提问：
纳税调整增加额和减少额如何计算，哪个会计科目里面有数据
纳税调整增加额和减少额是计算出来的，根据会计与税法差异计算。如业务招待费，账面数就是会计账上的本年累计发生数，税收金额是，企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。
218楼
2023-07-20 17:45:39
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ LILU 发表的提问：
速达3000如何设置出纳权限，不让出纳能调阅凭证
您好，设置权限时，把出纳的权限里的查看凭证的对号去掉就行了。
219楼
2023-07-20 18:05:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 无辜的招牌 发表的提问：
公司迟缴税金产生的滞纳金会计已做了营业外支出，汇算清缴说要调增，请问会计如何处理，分录怎么做
你好，调增之后有导致补交企业所得税？
220楼
2023-07-30 19:02:01
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 丰富的小懒猪 发表的提问：
辅助生产的实际成本该如何计算？按计划成本分配金额合计其他的都算出来了
你好，计划成本分配法的实际成本=辅助生产成本归集的费用+按计划分配率分配转入的费用
221楼
2023-07-30 19:28:57
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Sunny红 发表的提问：
老师你好，请问一下，企业所得税汇算清缴时，调增应纳税所得额后，其应纳税所得额与财务会计报表或者总账上显示的利润分配-未分配利润不一致，相差几十万元，在账务上需不需要做会计分录使其利润分配-未分配利润与会算清缴时的应纳税额一致啊？
你好，同学。 这是正常的，会计口径和税法口径 本就会有差异，税法口径 你申报时按这个调整，计算所得税即可。
222楼
2023-07-30 19:44:50
全部回复
Sunny红：回复陈诗晗老师 那今后也就一直存在这样的差异了吗
2023-07-30 19:58:06
陈诗晗老师：回复Sunny红是的，计税和会计口径 有差异，这是双方确认收入和费用标准有差异导致的
2023-07-30 20:18:29
Sunny红：回复陈诗晗老师 还想问一下，如果平时在没到发票时做了管理费用，后期也一直到汇算清缴时也没有收到发票，在做汇算清缴时也没有调增此笔费用，那最终会是什么结果，如果税务不查账的话，如果税务查到账，是只对其调增和缴纳税款和罚款，对会计人员有什么影响吗？
2023-07-30 20:33:11
陈诗晗老师：回复Sunny红多交税，这部分管理费用就不可扣除，要交所得税的。 你不调，那你企业会被罚款，会计人员连带责任
2023-07-30 20:58:42
Sunny红：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师指点，明白了
2023-07-30 21:23:18
陈诗晗老师：回复Sunny红不客气，祝你工作愉快。
2023-07-30 21:51:19
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小潘、 发表的提问：
我公司2015年四月份购买一台空调，在质保期内空调发生损坏，并无法修复，双方协议我方退换残机，他方退还货款，但是签订的是补偿协议，是否合理，我公司应如何做账，会有风险吗
你好，可以的。 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：固定资产清理
223楼
2023-07-30 19:54:00
全部回复
小潘、：回复月月老师 涉税吗？需要交税吗
2023-07-30 20:21:06
月月老师：回复小潘、你好，不涉及金额，不需要缴纳税款的。
2023-07-30 20:38:36
小潘、：回复月月老师 那退回的款我做什么呀
2023-07-30 20:58:53
月月老师：回复小潘、你好，有退回的金额是么
2023-07-30 21:22:14
小潘、：回复月月老师 他方退还货款，但是签订的是补偿协议，是否合理，我公司应如何做账，会有风险吗
2023-07-30 21:37:29
月月老师：回复小潘、你好，对方是不是要开红票退货的。
2023-07-30 21:59:15
小潘、：回复月月老师 不开 协议上写的是补偿款，不是写的退货退款
2023-07-30 22:19:51
月月老师：回复小潘、你好，补偿款计入营业外收入。
2023-07-30 22:31:06
小潘、：回复月月老师 你好，可以的。 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：营业外支出 贷：固定资产清理 那这个还需要做吗
2023-07-30 22:44:23
月月老师：回复小潘、你好，这个是需要做的，空调这个固定资产没有了，需要减少的。
2023-07-30 23:06:21
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
企业有财务经理和会计主管岗位，财务经理需要协调会计部和企业其它各部门，需要很高的沟通协调能力，那会计主管还需要协调各部门，需要很高的沟通协调能力吗？为什么？
会计主管着重管理会计部门内部核算事务，协调部门内部各岗位工作。
224楼
2023-07-31 16:56:40
全部回复
蒋飞老师：回复温婉的八宝粥部门内部人员，一般是比较好管理的，各司其职就可以了。
2023-07-31 17:24:24
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 小芩芩 发表的提问：
会计估计变更与会计政策变更，如何区分
同学，你好 会计政策变更，是指企业在会计确认、计量和报告中所采用的原则、基础和会计处理采取了与前期不同的方法。 会计估计变更，是指由于资产和负债的当前状况及预期经济利益和义务发生了变化，从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。一般有固定资产折旧变更
225楼
2023-07-31 17:19:51
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