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代扣代缴增值税会计处理
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
如果增值税没有代扣代缴需不需要填代扣代缴
直接保存就好了。。。。。。。
61楼
2023-04-24 19:55:42
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李老师：回复爱笑的流沙直接保存就好了。。。。。。。
2023-04-24 20:20:34
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
为什么说增值税是代扣代缴？
你好，增值税是价外税收取价款的时候从客户或消费者那收上来，再交上去。
62楼
2023-04-24 20:23:38
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 听话的金鱼 发表的提问：
老师您好，代扣代缴增值税代缴了为什么可以抵扣
假设你们这个是境外给你们提供这个服务，你们代扣代缴增值税，这个是相当你们取得进项税额，所以这个是可以抵扣，和你们国外采购取得进口专用增值税缴款书这个是一样，这个也是可以抵扣的，
63楼
2023-04-24 20:41:25
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 美满的期待 发表的提问：
为什么代扣代缴增值税能抵扣
同学你好 什么业务呢
64楼
2023-04-24 20:50:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ SFC—SFC 发表的提问：
代扣代缴增值税后， 是随便哪个月做入抵扣都可以吗？
代扣代缴增值税是实际发生时就在报税期申报缴纳
65楼
2023-04-25 19:49:07
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李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 王 发表的提问：
非贸的代扣代缴增值税可以抵扣吗？
代扣代缴增值税可以抵扣
66楼
2023-04-25 20:04:30
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王：回复李老师. 如果是非贸的代扣可以抵扣？
2023-04-25 20:27:51
李老师.：回复王有增值税缴款书就相当于有发票，可以抵扣
2023-04-25 20:54:26
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 清秀的西牛 发表的提问：
基金管理人代扣代缴增值税里要填代扣代收税款凭证凭证号怎么填
同学你好 就是缴税的凭证号
67楼
2023-04-25 20:28:18
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 兴奋的百合 发表的提问：
对外支付技术转让费，由外方承担代扣代缴增值税及企业所得税的凭证怎么处理，先挂账的账务处理
1、销售时 借：应收外汇账款 贷：主营业务销售收入 主营业务销售收入——出口佣金 红字 同时根据征退税率差 借：主营业务成本 贷：应交税费——应交增值税(进项税额转出) 2、收款时 借：银行存款 贷：应收外汇账款
68楼
2023-04-25 20:38:08
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 2.20 发表的提问：
请问下代扣代缴增值税能抵扣吗
您好 不管是自己缴纳的还是代扣代缴的都不可以税前扣除
69楼
2023-04-25 20:47:59
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2.20：回复暖暖老师 我说的是代扣代缴的增值税能否从销项税额中抵扣
2023-04-25 21:12:19
暖暖老师：回复2.20是专票的可以，普通发票的不可以
2023-04-25 21:40:10
2.20：回复暖暖老师 专票那是肯定可以抵扣的 我这个是支付境外费用代扣代缴的增值税，没有专票，只有自税务机关取得的完税证明
2023-04-25 22:07:03
暖暖老师：回复2.20那不可以，只可以作为入账的凭证
2023-04-25 22:36:08
2.20：回复暖暖老师 但有的老师说可以 。。。。
2023-04-25 22:49:28
暖暖老师：回复2.20可以抵扣的进项没有国外发票这一项啊
2023-04-25 23:11:41
2.20：回复暖暖老师 是没有国外发票这栏，但有代扣代缴税收缴款凭证这一项
2023-04-25 23:28:06
暖暖老师：回复2.20问问税务局吧，免得抵扣了又不合法
2023-04-25 23:47:38
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 兴奋的百合 发表的提问：
对外支付技术转让费，由外方承担代扣代缴增值税及企业所得税的凭证怎么处理，挂账的账务处理
1、销售时 借：应收外汇账款 贷：主营业务销售收入 主营业务销售收入——出口佣金 红字 同时根据征退税率差 借：主营业务成本 贷：应交税费——应交增值税(进项税额转出) 2、收款时 借：银行存款 贷：应收外汇账款
70楼
2023-04-26 19:43:31
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
增值税代扣代缴怎么扣税
你好，具体是什么业务？
71楼
2023-04-26 19:59:06
全部回复
越努力越幸运：回复小云老师 工程款包工人员开的发票
2023-04-26 20:27:47
小云老师：回复越努力越幸运那应该是代扣代缴个税，去开发票时税局会直接收增值税
2023-04-26 20:46:55
越努力越幸运：回复小云老师 嗯嗯，代扣代缴个税怎么扣，按多少扣？谢谢！ 比如开了5万的票怎么扣个税
2023-04-26 21:07:02
小云老师：回复越努力越幸运税率如图，应纳税所得额去乘对应的税率，应纳税所得额=收入－成本费用
2023-04-26 21:23:13
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ? 发表的提问：
代扣代缴增值税，计提的分录怎么做？
你好，其他应收款一代扣代缴增值税，贷应交税费一应交增值税
72楼
2023-04-26 20:11:19
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?：回复庄老师 我们已经收到款了，不是其他营收吧？
2023-04-26 20:31:12
庄老师：回复?你好，已经收到款，借银行存款，贷其他应付款－－代缴增值税
2023-04-26 20:57:56
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
支付给美国的FDA认证费时我司缴纳了企业所得税、增值税及附加费会计分录如何处理？这些税金不是代扣代缴，是我司负担的的。
同学您好，那纳税人名称就是您公司的是吗
73楼
2023-04-26 20:34:29
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乐乐：回复文老师 是的，企业所得税：借所得税贷银行存款？增值税是不是可以抵扣，分录怎么处理？附加税可不可以借税金及附加贷银行存款
2023-04-26 20:57:59
文老师：回复乐乐可以抵扣的话，那就计入进项税额的，是您公司的话，就是税金及附加的
2023-04-26 21:21:23
乐乐：回复文老师 我问了三个老师，每个老师都不一样。
2023-04-26 21:46:15
乐乐：回复文老师 按正常应该 是我们帮对方公司代扣代缴，但是这三笔税对方公司也不可能给我们，所以站在我司的角度处理
2023-04-26 22:08:31
文老师：回复乐乐常规的话，您是代扣代缴，那所得税和附加税您是不可以记入您的所得税和附加税的
2023-04-26 22:31:24
乐乐：回复文老师 所以我问站在我公司的角度怎么做？
2023-04-26 22:48:36
乐乐：回复文老师 那增值税怎么做？可以抵扣吗？
2023-04-26 23:04:41
文老师：回复乐乐增值税可以做进项税额，这是可以抵扣的
2023-04-26 23:23:55
乐乐：回复文老师 好的，谢谢老师
2023-04-26 23:53:18
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 踏实的胡萝卜 发表的提问：
境外代扣代缴需要缴纳增值税的附税吗
境外代扣代缴需要缴纳增值税的附税
74楼
2023-04-26 20:47:59
全部回复
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 小也 发表的提问：
替国外客户代扣代缴的增值税会计分录，且该笔钱收不回来
支付境外费用的同时，代扣代缴增值税： 借：应付账款 贷：应交税费-代扣代缴增值税 　　银行存款
75楼
2023-05-04 19:29:34
全部回复
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