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调收入帐会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 拾柒 发表的提问：
新接一个公司的帐，应交税费借方3万多，但是实际应交0怎么调账，怎么做会计分录
你好，你需要查一下什么原因多交了税款吗？还是少做了应交税费贷方
136楼
2023-06-23 18:09:56
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拾柒：回复郭老师 没有多交，应该是之前免税的没有计入营业外收入
2023-06-23 18:36:02
拾柒：回复郭老师 是贷方3万，不是借方
2023-06-23 19:03:43
郭老师：回复拾柒借应交税费应交增值税贷营业外收入。
2023-06-23 19:20:58
拾柒：回复郭老师 不是今年的，是以前年度的
2023-06-23 19:42:06
郭老师：回复拾柒你好，也是这么做的，如果你要去修改汇算清交借应交税费应交增值税贷利润分配未分配利润。
2023-06-23 19:55:25
拾柒：回复郭老师 我可以直接借应交增值税贷利润分配未分配利润吗
2023-06-23 20:15:07
郭老师：回复拾柒可以 汇算清交调增的
2023-06-23 20:30:17
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 陌颜 发表的提问：
收到一张50万的银行承兑汇票和私人贴现的，想问一下分录怎么做？年底怎么做？汇算怎么做？是做分录调帐还是只调表？
借银行存款 财务费用 贷应收票据 汇算时贴现的费用不能税前扣除，只调表不调账。
137楼
2023-06-23 18:35:41
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 婧 发表的提问：
你好，如果刚建帐，一笔来历不明的收入挂法人名下，那么会计分录怎么做？
你好 借：银行存款 贷：其他应付款---法人
138楼
2023-06-23 18:59:59
全部回复
婧：回复王超老师 好的，谢谢
2023-06-23 19:17:01
婧：回复王超老师 摘要写什么
2023-06-23 19:41:55
王超老师：回复婧你写收到XX前暂放到这边的
2023-06-23 19:53:45
婧：回复王超老师 我可以写往来款吗
2023-06-23 20:19:09
王超老师：回复婧这个不建议的，你不能这样写的
2023-06-23 20:45:14
婧：回复王超老师 xx是写日期还是写名字？
2023-06-23 21:12:35
王超老师：回复婧那个要写xx金额的你好
2023-06-23 21:38:19
婧：回复王超老师 这个钱是法人自己存了用于交社保用的，摘要写什么？
2023-06-23 21:55:25
王超老师：回复婧？？？ 你不是说，一笔来历不明的收入？？？
2023-06-23 22:10:50
婧：回复王超老师 是法人自己存里面用于交社保的。
2023-06-23 22:22:39
王超老师：回复婧那这种不能说是来历不明啊
2023-06-23 22:42:57
婧：回复王超老师 摘要写什么
2023-06-23 22:53:15
王超老师：回复婧你写法人的往来款比较号
2023-06-23 23:06:04
王t老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.87
解题: 0.02w
引用 @ 小辛辛 发表的提问：
无票收入怎么做会计分录 后续发票回来了怎么处理（怎么做会计分录）
购买时： 借 预付账款 贷 银行存款 票到 借：存货-原材料 贷：预付账款
139楼
2023-06-24 17:53:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玉米 发表的提问：
去年的应收帐款数是23814.8，今年对出来的进期初的数是24976，那我去年咋个做分录调整啊，给要调整？？我们另外建帐套有谁知道啊？
你好，是什么原因造成的结转了数据就变动了
140楼
2023-06-24 18:12:15
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 漂亮的野狼 发表的提问：
如果摘要写着报销 公司转账到法人账户的会计分录怎么做还有因为稿费、演出费用等劳务收入 公司转账到法人帐户 会计分录又该怎么做呢
您好 请问是法人来报销么
141楼
2023-06-24 18:34:42
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 管利亚 发表的提问：
美元帐户收到利息如何登记会计分录？美元帐户的利息还没有结汇，即没有转入RMB帐户，用友软件做的是人民币帐户，怎么做帐呢
同学 您好 借：财务费用——利息收入 借方红字 贷：银行存款——美元户 借方蓝字
142楼
2023-06-24 18:44:15
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管利亚：回复bamboo老师 我的用友软件上是人民币帐户，我这个是美元户，要折合成人民币吗
2023-06-24 19:13:54
bamboo老师：回复管利亚是的 要折合成人民币入账
2023-06-24 19:34:54
管利亚：回复bamboo老师 下次有汇兑损益的话，要怎么入帐呢
2023-06-24 20:03:37
bamboo老师：回复管利亚借：财务费用——汇兑损益 借方红字或蓝字 贷：银行存款
2023-06-24 20:13:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预付帐款购买办公家具，分次收到发票，怎么做会计分录
借预付账款 贷银行存款 分次收到票分摊 借管理费用 贷预付账款
143楼
2023-06-24 18:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
工程上暂估成本入账，怎么做会计分录，收到发票怎么做会计分录
你好 暂估入库 借；工程施工——合同成本 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；工程施工——合同成本 根据发票入账 借；工程施工——合同成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
144楼
2023-06-25 18:40:20
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小虹虹：回复邹老师 老师，根据发票入账以后再不用再结转成本了吗？
2023-06-25 19:06:22
邹老师：回复小虹虹你好，如果有确认收入就需要结转相应成本的
2023-06-25 19:31:45
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 伶俐的钢笔 发表的提问：
足浴店的会计分录和总帐怎么做
主营业务收入 主营业务成本 基本上就这2个方面，同学
145楼
2023-06-25 18:52:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 琼琚 发表的提问：
当月车辆做事未开发票凭调拨单做收入，次月在开发票结账怎么做会计分录
借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费
146楼
2023-06-25 19:00:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 土豪的豌豆 发表的提问：
非营利性组织的收入怎么做会计分录，我公司收到A项目的收入，应该怎么做会计分录？
借银行存款贷提供服务收入a项
147楼
2023-06-26 17:56:06
全部回复
土豪的豌豆：回复郭老师 如果是成本呢，A项目的餐饮费，怎么做会计分录？
2023-06-26 18:24:42
郭老师：回复土豪的豌豆借业务活动成本，贷银行存款。
2023-06-26 18:50:50
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ? 发表的提问：
您好！我司是外贸公司，去年有一笔调汇， 借：应收帐款 贷：营业外收入 我调错了，应收帐款应该在贷方，请问我应该怎么做分录
红冲，借：以前年度损益调整贷：应收账款，重做：借：借：以前年度损益调整贷：应收账款
148楼
2023-06-26 18:24:50
全部回复
?：回复袁老师 好的，谢谢
2023-06-26 18:50:23
袁老师：回复?好的，不用客气的了
2023-06-26 19:18:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 心然 发表的提问：
1、已开发票未确认收入怎么做会计分录？2、未开发票需要确认收入怎么做会计分录
你好 1借应收账款 贷应交税费 2 借应收 贷收入 应交税费 
149楼
2023-06-26 18:42:30
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心然：回复玲老师 合同负债和预收的区别是？
2023-06-26 19:08:41
玲老师：回复心然你好 新收入准则 用 合同负债  
2023-06-26 19:21:01
心然：回复玲老师 预收账款取消了？
2023-06-26 19:48:53
玲老师：回复心然没有取消    “预收账款”的概念并不强调和已成立与客户之间的合同，在合同成立前已收到的对价不能称为合同负债，但仍可作为预收账款。合同一旦正式成立，又要将预收账款转入合同负债。两者都是先收钱再提供商品。预收账款往往是商品和交货期等已经确定。而合同负债是商品和交货期等还不确定。
2023-06-26 20:08:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 古灵精怪 发表的提问：
收入直接进帐的会计分录 借：主营业务收入 贷：现金 借：主营业务成本 贷：库存商品 电脑为何出库单直接开出我帐没有录入就出现 借：应收帐款 贷：库存商品 我要怎么调?
150楼
2023-06-26 18:53:59
全部回复
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