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补充申报的税款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小不懂 发表的提问：
申报盘补充申报怎么报呢？为什么您刚才说分四个月
你好，在个人所得税软件录入工资信息，导出电子信息，去税局申报 因为工资是按月申报，而不是汇总的
61楼
2023-04-26 20:13:25
全部回复
小不懂：回复邹老师 还需要去税务局报呀，老师。
2023-04-26 20:28:23
邹老师：回复小不懂是的
2023-04-26 20:56:18
小不懂：回复邹老师 那在个人所得税软件只录入工资信息，而不在软件上申报是吗
2023-04-26 21:09:27
邹老师：回复小不懂你好，是的，过期的是无法在网上申报的
2023-04-26 21:21:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 奔跑的蜗牛 发表的提问：
今年有个月的个税忘记零申报了，可以作补充申报吗？
你好，可以补充申报的
62楼
2023-04-26 20:25:46
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
小规模纳税人，刚成立没多久，忘记申报个税了（税额是0），去补充申报交的罚款怎么做账啊
借 营业外支出贷银行存款
63楼
2023-04-26 20:33:23
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
邹老师 注册税务师 中级会计师 1分钟前 比如漏记了，就补充一笔，错误了就更正 ，有不开发票的购货款，也都补充吗
你好，不开发票的购货款如果不做确认收入的话就挂往来。需要补充这样才能平你的账的。
64楼
2023-04-26 20:45:42
全部回复
夕颜：回复吴月柳 老师，支付给工程包工头的工程施工款怎么入账
2023-04-26 21:31:19
吴月柳：回复夕颜借：工程施工-合同成本 贷：银行存款
2023-04-26 21:43:11
余余老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
这个补充资料怎么填 根据云账房这几个会计分录
你意思是只有这两笔分录的业务，如何填间接法现流表吗？
65楼
2023-04-26 20:53:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 鸿鸿 发表的提问：
个税纳税申报数据少于账本工资数据，补充申报补个税，需要滞纳金吗？如果让个人自主申报，自主申报数据会并入企业吗？
你好，这个个人所得税申报是你们企业的义务，如果让个人自主申报的话，那么，汇算清缴的时候也会产生一些异常的
66楼
2023-05-04 20:10:35
全部回复
鸿鸿：回复王超老师 那只能去税务窗口补充申报，那会有滞纳金吗？
2023-05-04 20:23:42
王超老师：回复鸿鸿会的，这个是会有一个滞纳金的
2023-05-04 20:39:15
鸿鸿：回复王超老师 因为是查账征收企业所得税，所以汇算清缴有差异，如果是核定是不是就没有这个问题
2023-05-04 21:05:32
鸿鸿：回复王超老师 补充申报金额如果没有超标的话，是不是只申报数据就好
2023-05-04 21:30:35
王超老师：回复鸿鸿核定征收就没有这个问题了
2023-05-04 21:53:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 布兜小新 发表的提问：
这是补录以前年度费用的会计分录，那冲减的所得税怎么申报呢？
你好，是所得税办理退税吗
67楼
2023-05-04 20:20:25
全部回复
布兜小新：回复邹老师 你好，老师，是2016年的一笔费用放在2017年录入的，现在会计分录里有冲减所得税，那怎么申报冲减这笔所得税呢？在哪个申报表填？
2023-05-04 20:36:32
邹老师：回复布兜小新你好，在所得税汇算清缴申报的时候填写在成本明细表中扣除
2023-05-04 20:47:11
布兜小新：回复邹老师 嗯，好的，那冲减所得税这笔分录我可以不做吗？到汇算清缴的时候直接和其他补交或冲减的所得税合在一起得出一个数，做一个最终的会计分录
2023-05-04 21:08:30
邹老师：回复布兜小新你好，可以这样做调整
2023-05-04 21:29:51
布兜小新：回复邹老师 好的，谢谢老师，那我现在就做两笔分录就可以了是吗？借以前年度损益 贷库存现金 借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益
2023-05-04 21:54:27
布兜小新：回复邹老师 老师，麻烦您回答一下，谢谢
2023-05-04 22:12:15
布兜小新：回复邹老师 老师，您好，可以回答下吗，谢谢
2023-05-04 22:41:14
邹老师：回复布兜小新借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 你好，补税是做这个分录
2023-05-04 22:54:04
布兜小新：回复邹老师 老师，您好，我说的不是补税的分录，是补录费用的分录
2023-05-04 23:18:19
邹老师：回复布兜小新借；以前年度损益调整 贷；库存现金等科目
2023-05-04 23:40:29
布兜小新：回复邹老师 嗯，好的，谢谢，那由于调整费用导致所得税的增减的这笔分录 借以前年度损益调整 贷应交税费-企业所得税，可以不用做了吗
2023-05-05 00:09:52
邹老师：回复布兜小新你好，有补税就需要做，如果没有补税就不涉及的
2023-05-05 00:27:32
布兜小新：回复邹老师 有补税，可以在汇算清缴的时候直接和其他补交或冲减的所得税合在一起得出一个数，做一个最终的会计分录吗
2023-05-05 00:42:01
邹老师：回复布兜小新你好，是的 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
2023-05-05 01:05:11
布兜小新：回复邹老师 老师，我知道分录怎么做，我的意思是现在不做补税的这个分录，到汇算清缴的时候和其他补交或冲减的所得税合在一起算出需要补交或冲减的所得税，做一个最终的会计分录可以吗
2023-05-05 01:22:00
邹老师：回复布兜小新你好，可以这样处理的
2023-05-05 01:43:23
布兜小新：回复邹老师 好的，谢谢，如果是补录2016的费用，需要冲减所得税，也可以这样处理吗
2023-05-05 02:06:52
邹老师：回复布兜小新你好，是可以这样处理
2023-05-05 02:33:51
布兜小新：回复邹老师 好的，谢谢，以后知道怎么操作了
2023-05-05 02:57:06
邹老师：回复布兜小新不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-05-05 03:18:06
布兜小新：回复邹老师 老师，我还想问一下哈，成本明细表不是调整的本年度的吗？那通过以前年度损益调整的费用可以填在这个表里？
2023-05-05 03:39:19
邹老师：回复布兜小新你好，如果是汇算清缴之前发生的是本年的，是可以填写的
2023-05-05 03:53:55
布兜小新：回复邹老师 不是2017的，是2016年的
2023-05-05 04:16:47
邹老师：回复布兜小新你好，如果属于2016汇算清缴之前发生的是16年的费用，是可以这样填写的
2023-05-05 04:41:52
布兜小新：回复邹老师 老师，我的意思是现在是该做2017年的汇算清缴了，但是我的以前年度损益调整的是2016的费用，这个该怎么填
2023-05-05 05:00:38
布兜小新：回复邹老师 或者说我调整的2016年费用是在2016年汇算清缴以后了，怎么处理呢，老师
2023-05-05 05:16:32
布兜小新：回复邹老师 老师，麻烦回答下，可以吗
2023-05-05 05:43:09
邹老师：回复布兜小新你好，需要做做2016年汇算清缴的更正申报
2023-05-05 06:05:32
布兜小新：回复邹老师 除了更正申报，还有别的方法吗？老师
2023-05-05 06:19:20
邹老师：回复布兜小新你好，之前年度汇算清缴数据有误，只能是通过更正申报调整到正确的
2023-05-05 06:49:07
布兜小新：回复邹老师 好吧，知道了，谢谢老师
2023-05-05 07:13:22
邹老师：回复布兜小新不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-05-05 07:28:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
补缴以前年度未申报收入的增值税，小企业会计准则下的会计分录怎么做
借；银行存款 等科目 贷；以前年度损益调整 应交税费——应交增值税
68楼
2023-05-04 20:27:23
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 沉静的钻石 发表的提问：
增值税附加一建0申报，后有税，补充申报是不是只要申报表附加的报表
同学你好 补什么税就报什么申报表的
69楼
2023-05-04 20:41:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
邹老师 注册税务师 中级会计师 1分钟前 补计提， 补申报是到大厅补申报，还是补到下个月的申报表里
大厅补申报
70楼
2023-05-08 19:47:43
全部回复
夕颜：回复邹老师 除了补申报以外，还有其他的处理方式吗
2023-05-08 20:00:16
邹老师：回复夕颜最好是这样 如果不想，就在下个月把这部分的差额申报加在下个月一起
2023-05-08 20:27:48
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 黄鹂和蜗牛 发表的提问：
请问下，补缴增值税款和滞纳金会计分录怎么写，补缴的是2016年度的，进项税额在16年10月申报表转出，补缴税款和滞纳金是今年3月份。应该怎么记账。
同学你好，你补交的增值税在你科目表里有数据吗
71楼
2023-05-08 20:13:59
全部回复
黄鹂和蜗牛：回复森林老师 好像没有，那我是需要先把这部分数转出再补缴
2023-05-08 20:40:57
黄鹂和蜗牛：回复森林老师 老师，给我说一下内账和外账分别怎么做，外账上以前已经抵扣了，外账是先把抵扣的进项税额转出，然后再补缴税款。内账可以自己记付款那一部分就行，内账上没有数据。
2023-05-08 21:08:50
森林老师：回复黄鹂和蜗牛同学你好，对的 转出来再补交
2023-05-08 21:26:27
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
纳税申报表中的，增值税补充申报表是每月必须填写的吗
有数据就是必须填写进行申报处理
72楼
2023-05-08 20:29:58
全部回复
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ kelly 发表的提问：
申报表中增值税补充申报表必须要填吗
需要填，没有就空报
73楼
2023-05-09 19:24:34
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 张明明 发表的提问：
老师10月份的增值税申报表填错了但税钱还没交，税局说回去自己作废报表，重填在待到税局去交款。但我在网上操作作废报表怎么不行啊？到上面还有个补充申报，补充申报可以吗？
你好，你看查询申报记录那里的申报表能不能作废，可以的话重新填表申报。或者你点补充申报看表格是不是一样的。
74楼
2023-05-09 19:47:05
全部回复
张明明：回复吴月柳 补充申报只有报送资料电子数据和报送加盖公章的图片
2023-05-09 20:02:19
吴月柳：回复张明明那在申报记录那能不能作废？ 正常申报了都是要税局才能作废的。
2023-05-09 20:16:28
张明明：回复吴月柳 申报记录作废不了，办税大厅窗口讲自己作废，我在想是不是他讲错了。老师我现在用电子表格从做一张申报表盖上公章到大厅办理作废，交款可以吗？
2023-05-09 20:39:30
吴月柳：回复张明明你不是系统申报吗？系统的最好在系统作废，不然会影响你下期申报数据的。
2023-05-09 20:51:01
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 静心 发表的提问：
我公司是执行小企业会计制度，2016年的营业账簿印花税忘记申报了，现在补申报怎么做会计分录？
借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款
75楼
2023-05-09 19:57:14
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