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补充申报的税款会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 草原的云 发表的提问：
我想知道总账会计的工作流程是：审核原始凭证——填制记帐凭证——复核——记帐 ——编制会计报表——纳税申报，是这些吗？还有没有要补充的？
是的,一般就是这些.有这方面的课程可以听一下.直播回放里看陈霞老师2015年11月23日讲的总账会计!
106楼
2023-06-05 18:52:16
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俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 初雪❄️ 发表的提问：
04月账上做了火车票进项税计算，但在04月的时候并没有申报这部分进项税，可以把他拿到05月做补充申报吗？
这个是可以的，税务风险不大。
107楼
2023-06-05 19:11:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 杨梅9753880 发表的提问：
增值税补充申报表是必须要填写的吗？
有数据就是必须填写进行申报处理
108楼
2023-06-05 19:38:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 粗犷的蛋挞 发表的提问：
如果是充值卡返现会计分录怎么做啊
充值时 借：现金 1000 营业费用（或销售费用） 100 贷：预收帐款 充值卡 1100 消费时： 借：预收帐款 充值卡 1100 贷：主营业务收入 1100
109楼
2023-06-06 19:06:28
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 一切安好 发表的提问：
去年没做账 有申报 都是零申报 今年地税要求补税 然后补了一点 这个怎么做分录 还有今年7月份开始社保 这个会计分录怎么做
做以前年度损益调整,减少未分配利润数据；交社保，现在是营业期，还是筹建期呢？
110楼
2023-06-06 19:15:58
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一切安好：回复李爱文老师 现在是已经营业了。。。
2023-06-06 19:40:07
李爱文老师：回复一切安好借：销售费用——社保，借：管理费用——社保，借：其他应收款——代扣个人社保，贷：银行存款
2023-06-06 20:08:00
一切安好：回复李爱文老师 @李爱文老师:不用计提吗 现在申报9月份 扣款是10月份
2023-06-06 20:31:00
李爱文老师：回复一切安好可以通过计提处理；也可以当月交纳时直接计入费用
2023-06-06 20:51:49
一切安好：回复李爱文老师 @李爱文老师:计提挂哪个科目
2023-06-06 21:16:17
李爱文老师：回复一切安好贷方是应付职工薪酬——社保
2023-06-06 21:44:21
大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 许文彬大坏蛋 发表的提问：
整个计提坏账准备的会计分录吗？包括确定坏账，坏账收回，补充计提坏账的
1、计提坏帐时 借：资产减值损失（或管理费用--坏账损失 ） 贷：坏帐准备 2、发生坏帐时 借：坏帐准备 贷：应收帐款 3、收回坏帐时 借：应收帐款 贷：坏帐准备 同时 借：银行存款 贷：坏帐准备 补充计提的同开始计提的分录一样
111楼
2023-06-06 19:35:59
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许文彬大坏蛋：回复大卫 假设，2005年末坏账准备余额为10，2006年发生坏账20，那么在2006年末再怎么补计提坏账准备？<br><br>
2023-06-06 20:10:34
大卫：回复许文彬大坏蛋@许文彬大坏蛋:你好，需要计提多少，根据你对应收账款预估的有百分之多少计算出来，譬如预估有10%坏账，应该是20万，现在账上有10万了，你则需要在计提10万即可
2023-06-06 20:24:42
许文彬大坏蛋：回复大卫 如果2006年年末总的坏账准备是15，因为2005年已经计提10，所以实际2006再计提5就行了。还需要考虑2005年发生的坏账20呢？
2023-06-06 20:43:26
许文彬大坏蛋：回复大卫 因为我当时只是预提2005年的坏账是10，但没想到在2006年时实际发生了20.这种不是直接做坏账吗？
2023-06-06 21:05:04
大卫：回复许文彬大坏蛋你好：2006年实际发生坏账时： 借：坏账准备 20万 贷：应收账款 20万 由于之前计提的10万不够补实际发生的损失20万，所以再补提10万： 借：资产减值损失10万 贷：坏账准备 10万
2023-06-06 21:15:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
这个季度申报遇到了一些我以前没有遇到的问题，申报完也缴费了，税局又通知让补缴增值税，怎么补啊？走补充申报还是更正申报啊？
您好！你要先去问下税局，看是因为什么要补。
112楼
2023-06-07 18:15:55
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昏睡的树叶：回复宋生老师 因为我们公司一个免征增值税优惠政策2016年12.31到期了
2023-06-07 18:43:10
宋生老师：回复昏睡的树叶您好！那你直接补充申报就可以了。
2023-06-07 19:09:37
昏睡的树叶：回复宋生老师 现在金三系统不是一个月只能报一个报表吗？补充申报怎么报啊？
2023-06-07 19:20:04
宋生老师：回复昏睡的树叶您好！上门申报。
2023-06-07 19:46:15
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 辛勤的黑夜 发表的提问：
油料优惠例10000万充值10900元，如何做会计分录？
借销售费用900 银行存款 10000 贷预收账款 10900
113楼
2023-06-07 18:33:26
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
饭店客户充值的消费卡怎么做会计分录，比如充1000赠送100这种，充值时客人已经开了发票，充值时怎么做会计分录？消费时怎么做会计分录？
借：银行存款 1000 销售费用--充值赠送 100 贷：预收账款--充值卡 1000 其他应付款--充值赠送 100 实际消费时 借：预收账款--充值卡 其他应付款--充值赠送 贷：主要业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
114楼
2023-06-07 18:51:32
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会计学堂杨老师：回复张艳老师 ：他充卡的时候已经开了发票了？
2023-06-07 19:21:24
张艳老师：回复会计学堂杨老师您说的是开票了，还是没开票呢？如果开票的话，金额是多少？带不带税率？
2023-06-07 19:37:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
补充申报表的应收账款余额与应收票据有关系吗？
你好 这二个没有关系的 
115楼
2023-06-07 19:15:06
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 梓帆 发表的提问：
补交税款的会计分录怎么做
你好，补交上年增值税 借：以前年度损益调整 贷：应交税金--应交增值税 结转：借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 支付税金：借：应交税金--应交增值税 贷：银行存款
116楼
2023-06-07 19:35:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 时尚的蜡烛 发表的提问：
请问房地产开发企业通过补充申报补预缴5月份的增值税，土增及企业所得税也须同时补预缴申报吗？
你好，是因为补申报预收账款的原因补交增值税？
117楼
2023-06-19 18:20:51
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 赵旭 发表的提问：
老师，单位给的补充医疗保险，计算工会经费的时候，计算这部分补充医疗保险的收入吗？
有个人部分吗，有的话需要加上
118楼
2023-06-19 18:42:16
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赵旭：回复吴少琴老师 明白了。谢谢。
2023-06-19 19:09:02
吴少琴老师：回复赵旭满意请打五星好评
2023-06-19 19:32:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小哲 发表的提问：
像这种补贴 是申请好呢 还是不申请为好？倘若能申请到补助 这个会计分录应该怎么处理？
你好，具体是什么补贴？
119楼
2023-06-19 19:08:41
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小哲：回复邹老师 老师 像这种补贴 是申请好呢 还是不申请为好？ 倘若能申请到补助 这个会计分录应该怎么处理？
2023-06-19 19:20:28
小哲：回复邹老师 就是这个。。。。。。。。。。
2023-06-19 19:38:48
邹老师：回复小哲你好，如果能申请得到，当然是申请的好 收到计入 借；银行存款 贷；营业外收入
2023-06-19 19:52:03
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小苏 发表的提问：
老师您好！请问申请引进人才住房补贴的会计分录怎么做
你好，如果以后给员工的，计入其他应付款
120楼
2023-06-19 19:17:58
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