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帖子
小规模纳税人商品销售会计分录
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宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.31w
引用 @
tyza
发表的提问:
小规模销售商品的分录是应交税费-应交增值税吗
你好!是的。分录就是这样。
106楼
2022-12-26 06:26:59
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
苍凉_
发表的提问:
小规模纳税人销售收入的分录是?
你好 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税
107楼
2022-12-27 05:33:38
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苍凉_:
回复
邹老师
没有发票的情况下,可以直接借:库存现金, 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税吗?
2022-12-27 06:03:27
邹老师:
回复
苍凉_
你好,可以的,你可以做无票收入
2022-12-27 06:16:35
安与逸老师
职称:
中级会计师,注会专业阶段已过,税务师已过四门,初级会计师
5.00
解题:
0.1w
引用 @
5fsshz
发表的提问:
老师,我们销售商品时应收取客户的钱,客户的钱到时会先转到供应商那要怎么做账呢,我们是小规模,这种情况的业务不多,做账时我要挂预付吗,还是直接挂应付,会计分录要 怎么写呢
你好,为什么钱要转到你们供应商那里再转给你们呢?
108楼
2022-12-27 05:40:22
全部回复
5fsshz:
回复
安与逸老师
要开10%的票我们没办法开
2022-12-27 06:12:37
安与逸老师:
回复
5fsshz
发货是你们公司吗
2022-12-27 06:30:26
5fsshz:
回复
安与逸老师
不是,供应商
2022-12-27 06:47:01
安与逸老师:
回复
5fsshz
那请问你们公司以什么名义收供应商的钱呢?
2022-12-27 07:05:33
5fsshz:
回复
安与逸老师
相当于我们是中间方,收取费用
2022-12-27 07:23:51
安与逸老师:
回复
5fsshz
那你直接对供应商做应收账款就行了。客户支付钱到供应商和你们没有关系,那是他们之间的供销关系。
2022-12-27 07:44:13
紫藤老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
13.37w
引用 @
想想
发表的提问:
小规模纳税人购进商品,和卖出去的商品分录分别怎么做
对于小规模纳税人购进货物,可以这样做账: 借:库存商品 贷:现金/银行存款 借:现金/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费–应交增值税
109楼
2022-12-27 06:05:38
全部回复
想想:
回复
紫藤老师
结转成本是要怎么结转
2022-12-27 06:36:33
想想:
回复
紫藤老师
里面会不会有差额
2022-12-27 06:54:23
紫藤老师:
回复
想想
借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-12-27 07:12:14
想想:
回复
紫藤老师
那库存商品是有包含之前税费那部分吗
2022-12-27 07:23:40
紫藤老师:
回复
想想
库存商品是有包含之前税费那部分
2022-12-27 07:39:16
想想:
回复
紫藤老师
好哒谢谢
2022-12-27 08:08:20
紫藤老师:
回复
想想
不客气,如果你对我的解答满意可以评个五星哦
2022-12-27 08:19:28
紫藤老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
13.37w
引用 @
vivi
发表的提问:
小规模销售A产品给B公司,货款100元,会计分录
你好,分录 借主营业务收入 应交税费 贷银行存款 借主营业务成本 贷库存商品
110楼
2022-12-27 06:24:00
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田老师
职称:
会计师
4.97
解题:
1.05w
引用 @
茄子
发表的提问:
企业出售报废商品给个体工商户 收入1000元 一般纳税人 小规模两种情况 分录? 必须开具销售发票吗?
一般纳税人借:现金1000贷:应交税金-增值税--销项170贷:销售收入 870 小规模借:借:现金1000借:应交税金-应交增值税-30贷:销售收入 970 必须开具销售发票
111楼
2022-12-28 05:31:54
全部回复
bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题:
20.65w
引用 @
小鱼儿
发表的提问:
小规模纳税人出口免增值税 会计分录是借:应收收款 贷:产品销售收入——出口货物收入 ,对吗?
您好 借 应收账款 贷 主营业务收入-出口货物收入
112楼
2022-12-28 05:51:44
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小鱼儿:
回复
bamboo老师
那我们出口产品没有进项发票,可以找税务局代开对吗? 采根据发票上价税合计数: 借:原材料 贷:应付帐款 ,对吗?
2022-12-28 06:15:08
bamboo老师:
回复
小鱼儿
是的 可以这样处理
2022-12-28 06:30:31
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
【ご左肩★蝶舞╮】
发表的提问:
小规模纳税人,购进库存商品,怎么做分录
你好 借;库存商品 贷;银行存款等科目
113楼
2022-12-28 06:12:46
全部回复
【ご左肩★蝶舞╮】:
回复
邹老师
用不用加入库存商品的明细货品
2022-12-28 06:40:31
邹老师:
回复
【ご左肩★蝶舞╮】
你好,需要的,在库存商品下面根据商品名称,规格型号等设置明细科目核算
2022-12-28 07:03:54
【ご左肩★蝶舞╮】:
回复
邹老师
谢谢
2022-12-28 07:21:35
邹老师:
回复
【ご左肩★蝶舞╮】
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-28 07:32:49
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
小规模纳税人销售商品开具普通发票注明价款是价税合计吗
是的
114楼
2022-12-28 06:23:59
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
蜗牛的梦想
发表的提问:
我是药品销售企业,新建账,小规模纳税人,销售额 每月在7万左右,销售收入,如何做账,如:当月销售含税收入7万的会计,分录
借;应收账款等科目 贷;主营业务收入 应交税费
115楼
2022-12-29 05:46:30
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蜗牛的梦想:
回复
邹老师
主营业务收入金额是不是7万/1.03,就交税费是不是7万/1.03*0.03
2022-12-29 06:10:08
邹老师:
回复
蜗牛的梦想
是的
2022-12-29 06:26:10
辜老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.98
解题:
7.35w
引用 @
daisy
发表的提问:
小规模纳税人季度销售额未超过9万,免征增值税,会计分录怎么做?
借:应交税费 贷:营业外收入
116楼
2022-12-29 06:09:13
全部回复
紫藤老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
13.37w
引用 @
雨滴
发表的提问:
小规模纳税人季度销售额不到30万 免征的增值税的会计处理分录
会计分录: 1、销售时: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 2、月末或者季末确定不用交增值税时: 借:应交税费-应交增值税-减免税款 贷:营业外收入
117楼
2022-12-29 06:20:59
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紫藤老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
13.37w
引用 @
俏皮的刺猬
发表的提问:
小规模纳税人季度销售收入超过30万要交增值税如何写会计分录
你好 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款
118楼
2023-01-03 04:33:19
全部回复
蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
1880953111
发表的提问:
我们是小规模纳税人然后销售商品,需要刻销售专用章只用于销售商品需要备案吗?
你好! 可以刻销售专用章只用于销售商品的 不需要备案的
119楼
2023-01-03 04:54:49
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1880953111:
回复
蒋飞老师
有我们公司名称也不需要?
2023-01-03 05:08:59
蒋飞老师:
回复
1880953111
一般不需要备案的
2023-01-03 05:24:33
1880953111:
回复
蒋飞老师
好的谢谢!
2023-01-03 05:42:24
蒋飞老师:
回复
1880953111
好的, 不客气。
2023-01-03 06:09:24
紫藤老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
13.37w
引用 @
可靠的小伙
发表的提问:
小规模纳税人,销售自行开发的商品房,增值税如何缴纳
小规模纳税人,销售自行开发的商品房,按照销售额的5%缴纳增值税
120楼
2023-01-03 05:18:17
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